Тема 3 пОдсистема " счета в банках"
Цель работы: Изучить теоретический материал и отработать технологию подготовки ПОДСИСТЕМЫ к работе в период внедрения бухгалтерского комплекса. Освоить рабочий режим работы АРМа. Познакомиться с перечнем выходных форм автоматизированного рабочего места и их назначением. Разработать схему технологического процесса настойки и рабочего режима.
Теоретическая часть
Подсистема предназначена для учета операций с банком или банками и объединяет в себе процедуры ведения расчетного счета, валютного счета, а также специальных счетов в банках.
В функции подсистемы входит:
подготовка и печать исходящих банковских документов (платежных поручений, требований и др.);
ведение реестра выписок банка и документов, зарегистрированных по ним;
формирование проводок по документам;
экспорт/импорт документов в систему "Клиент-Банк";
формирование отчетов.
Последовательность работы в подсистеме Счета в банках можно разделить на следующие этапы:
Настройка подсистемы и формирование справочников.
Формирование платежных документов.
Работа с выписками банка.
Формирование отчетов.
Бухгалтер регистрирует первичные документы, прошедшие через выписку банка, и непосредственно в процессе регистрации производит их контировку (проводку). Это позволяет сохранить и ПД и все проводки по ним.
Подсистема позволяет вести неограниченное количество расчетных и валютных счетов. Для каждого открывается свой субсчет, а в справочнике организаций-партнеров описываются все реквизиты организации и ее банка для этого счета. Реестры документов ведутся в разрезе субсчетов.
Подсистема учета расчетов с банком имеет следующие режимы работы:
Рис. 5 – Режимы работы в подсистеме Счета в банках
Контрольные вопросы:
Какие функции выполняет подсистема "Счета в банках"?
Какое назначение справочника организаций- партнеров?
Каково назначение модуля Клиент-Банк?
Какой статус имеет первичный документ перед отправкой в банк?
Какие контрольные функции заложены в подсистеме?
Что значит настроить банковский счёт?
Какая настройка обеспечивает выделение сумм налогов?
Каково назначение справочника типовых операций?
Практическая часть Режим настройки
Произвести настройку счетов подсистемы. На предприятии (код предприятия в справочнике партнеров - 000001) открыт один расчетный счет: Финансы – Счета в банках – Настройка, справочники = Настройка основных счетов.
Дополнить справочник партнеров: ввести в справочник основные сведения по 11 партнерам (табл. 12). Сведения по остальным партнерам будут вводиться в рабочем режиме при формировании платежных документов.
1 - Данные для заполнения справочника партнеров
№ п/п |
Наименование (полное) |
Банк Филиал |
Код банка (БИК) |
Номер расчетного счета и корреспондентского счета |
ИНН предприятия |
1 |
ЗАО "Нефтебаза" |
ОАО "АКБ "Возрождение" г. Дмитров Дмитровский филиал |
045671234 |
40701810200300000124 30101810500000000234 |
5004012546 |
2 |
ООО "Спецмагазин" |
ОАО "КБ "Автобанк" г. Москва |
044587412 |
40701810200300010241 30101810500000000412 |
7734032456 |
3 |
ОАО "Спецмашзавод" |
ОАО "КБ "Украина" г. Москва |
044567189 |
40701810200300007024 30101810500000000189 |
7703011478 |
4 |
ЗАО "Автозавод" |
ОАО "КБ "Торибанк" г. Москва |
044856123 |
40701810200300002456 30101810500000000123 |
7716002345 |
5 |
ОАО "Сельхозтехника" |
МБ АК СБ РФ г. Москва Филевский филиал |
044525342 |
40701810038100006124 30101810600000000342 |
7724012177 |
6 |
Отделение ПФР по г. Москве |
Отделение 2 ГУ ЦБ РФ г. Москва |
044585000 |
40401810700411010007
|
7704088879 |
7 |
Филиал 1 МРО ФСС РФ |
Отделение 1 ГУ ЦБ РФ г. Москва |
044583001 |
40402810300000000001
|
7714037802 |
8 |
Фонд занятости населения |
МБ АК СБ РФ г. Москва
|
044525342 |
40405810138000000001 30101810600000000342 |
7704001045 |
9 |
Федеральный ФОМС |
Отделение 2 ГУ ЦБ РФ г. Москва |
044585000 |
40403810900331010008
|
7727032382 |
10 |
Московский городской ФОМС |
Отделение 2 ГУ ЦБ РФ г. Москва |
044585000 |
40404810200331010008
|
7704043123 |
11 |
Подоходный налог городской бюджет |
Отделение 1 ГУ ЦБ РФ г. Москва |
044583001 |
40401810300000000033
|
7734000802 |
12 |
ООО "Компания "БЭСТ"" |
МБ АК СБ РФ г. Москва Бауманский филиал |
044525342 |
40701810038150000435 30101810600000000342 |
7718002391 |
13 |
ЗАО "Племзавод" |
АК "Инкомбанк" г. Воронеж Воронежский филиал |
048567412 |
40401810200000001874 30101810500000000412 |
4305000532 |
3 Ознакомиться со справочниками:
параметры калькуляции;
модели калькуляции;
справочник комиссий банка.
4 Отредактировать содержимое справочника видов документов.
Для документов: "Объявление на взнос наличными" и "Денежный чек" значение реквизита "Проводки есть" должно быть - НЕТ.
Для документа "Платежное поручение" указать модель калькуляции – "Выделение НДС 18%".
5 Внести изменения в справочник типовых операций:
5.1 Отредактировать справочник в соответствии с рабочим планом синтетических счетов и субсчетов Вашего предприятия.
5.2 Дополнить перечень типовых операций (2-3 операции), используя материалы лекций и практических занятий по бухгалтерскому учету и данные "Реестра выписок банка" (табл.13).
Типовые операции, связанные с подсистемой кассовых операций, формируются без проводок, т.к. соответствующие проводки должны формироваться в подсистеме "Касса".
6 Дополнить перечень оснований в справочник "Типовые основания документов". Добавить по одному типовому основанию для дебетового и кредитового оборота.
7 Просмотреть остальные справочники подсистемы.
8 Подготовить краткий отчет о настройке подсистемы "Расчетные и валютные счета", о составе НСИ, ее назначении и настройке. Привести схему технологического процесса.