Банківська система Греції
Центральний банк країни, Банк Греції (БГ), є акціонерним товариством, 50% акцій якого належить державі, інші - інституційним інвесторам, у тому числі й іноземним, а так само дрібним акціонерам. Очолює БГ керівник, призначений Президентом країни за пропозицією уряду на чотири роки. Внутрішніми справами Банку, в якому працює близько 3000 осіб, розпоряджається Адміністративна рада з 12 осіб: керівника, двох його заступників та 9 представників промисловості, торгівлі та профспілок. Грошово-кредитну політику визначає уряд, одноосібну відповідальність за її реалізацію несе керівник БГ.
З 2001 року Банк Греції є частиною Європейської банківської системи, яка складається з Європейського центрального банка і центральних банків країн-учасниць ЄС.
Основні функції банку:
Участь у розробці Європейської монетарної політики та проведення її в Греції
Збір статистичної інформації у країні
Забезпечення стабільності цін у країні і нагляд за приватними банками.
Банк Греції відіграє роль казначейства та податкового агента уряду країни.
Емісія банкнот за дорученням та під наглядом Європейського центрального банку.
Банки Греції можна розділити на три групи: комерційні банки (державні і приватні), спеціалізовані кредитні інститути та філії іноземних банків. Найбільшими банками в Греції є National Bank, Eurobank, Alpha Bank and Piraeus Bank.
Спеціалізовані кредитні інститути є інструментом державного фінансування окремих секторів економіки. Їх діяльність, часто збиткова, субсидується державою. У ході розпочатої у 80-ті роки лібералізації банківського сектора сфера діяльності спеціалізованих кредитних установ розширилася і перетнулася зі сферою діяльності комбанків.
Грецькі банки - це комерційні корпорації. Їх основне завдання за законом зводиться до обов'язку приймати вклади від широких мас населення. Депозити, які одночасно є основним джерелом фінансування банківської діяльності, приймаються на поточний, терміновий або загальний банківський рахунок, а також на фіксований термін.
У виняткових випадках депозити можуть блокуватися. Така постановка питання викликала необхідність захисту населення від недобросовісних банківських працівників. Було розроблено спеціальне законодавство, і налагоджена система ретельного контролю. Існує закон про збереження банківської таємниці, що передбачає покарання банківських службовців за розкриття таємниці вкладів третім особам. Інформація про вклади може бути надана тільки за рішенням суду. За несанкціоноване розголошення банківської таємниці передбачаються високі штрафи, а в деяких випадках і тюремне ув'язнення.
Основні положення банківського законодавства Греції зводяться до наступного. Прийом депозитів та інших поверненню коштів або цінностей, а також надання кредитів є прерогативою виключно кредитних організацій. Кредитні організації можуть бути засновані тільки у формі корпорацій з мінімальним капіталом в 10 млн. євро. Для реєстрації необхідно дозвіл Центрального банку Греції, яке видається після подання свідоцтва надійності і стійкої платоспроможності, що підлягають ретельній перевірці. Крім того, найуважнішим чином досліджується питання про управління корпорацією головними власниками акцій (незалежно від того, діють вони прямо або через юридичну особу). Аналізуються їх бізнес-план, адміністративна система, схема надання звітності та порядок забезпечення внутрішнього контролю.
Кредитним організаціям (банкам) не дозволяється повноправно брати участь в інших підприємствах (компаніях). Тому вони не можуть створювати "обмежений холдинг" (тобто мати більше 10% капіталу чи голосуючих акцій іншої компанії), що перевищує 15% або в сукупності (для всіх обмежених холдингів) 60% своїх власних фондів. Це правило не поширюється на інші компанії в тому випадку, якщо вони є кредитними чи фінансовими організаціями, страховими компаніями або підприємствами, які займаються обслуговуванням комп'ютерів.
Філії банків (кредитних організацій) країн - членів ЄС прирівнюються до грецьких як у галузі діяльності, так і в сфері оподаткування.
Установа філій кредитних організацій в Греції країнами - членами ЄС (і навпаки) здійснюється практично без будь-яких обмежень. Після попереднього повідомлення відповідних властей кредитні організації країн - членів ЄС можуть (без установи філії) пропонувати свої послуги в інших країнах ЄС і рекламувати їх. Мається на увазі, що подібні організації мають адекватні власні фонди в країні перебування і принаймні двох людей з гарною репутацією і досвідом ведення бізнесу філії. Дана інформація надається у відповідну організацію в країні постійного перебування, а потім у відповідну інстанцію країни тимчасового перебування. У Греції такий інстанцією є Центральний банк Греції.
В даний час грецькі банки надають такі послуги:
фінансовий лізинг;
переказ грошей;
випуск та обслуговування платіжних засобів (кредитних карт, дорожніх чеків і банківських трат);
видача поручительств і кредитних листів;
укладання угод на ринку короткострокового капіталу, термінових, з премією і з іноземною валютою, купівля іноземної валюти в обмін на вітчизняну з подальшим викупом (своп);
участь у випуску акцій і надання послуг, пов'язаних з їх випуском; консультації з структурі капіталу, промислової стратегії, злиття компаній і придбання акцій;
брокерство;
управління портфелями;
зберігання та управління цінними паперами;
рекомендації з отримання кредитів і зберігання цінних паперів.
Закон дозволяє іноземному банку відкрити на території Греції філія виключно для здійснення офшорної діяльності. При цьому філія зобов'язана одноразово внести $ 100 тис. для покриття витрат з реєстрації і потім вносити щорічно по $ 100 тис. для покриття витрат з операційної діяльності. Доходи філії від офшорної діяльності не оподатковуються.
Філія, що займається офшорної банківською діяльністю, може вести справи:
з фізичними або юридичними особами (компаніями), постійно діючими за межами Греції;
грецькими або іноземними банками, зареєстрованими та діючими на території Греції, та іншими компаніями, які відкрили в Греції філії;
а також грецькими судноплавними компаніями, що мають у власності або орендують судна для міжнародних круїзів і отримують доходи у вільно конвертованій валюті.
Банківська діяльність, дозволена філіям подібного роду, зводиться до прийому депозитів в іноземній валюті (на суми, що перевищують $ 100 тис.), кредитування клієнтів, у тому числі фінансування в іноземній валюті офшорних судноплавних компаній, що діють за межами Греції.
Банки, які займаються офшорною діяльністю, звільняються від прибуткового податку, а надані ними деякі позики і кредити (і відсотки по них), від спеціального банківського податку (податку на додану вартість для банків).
У їх число входять:
позички на купівлю будинків;
позики компаніям - власникам суден, видані під заставу суден, зареєстрованих під грецьким прапором;
позики судноплавним компаніям, заснувати дочірню компанію в Греції;
кредити на будівництво або реконструкцію судів;
кредити у вільно конвертованій валюті (отриманої не в Банку Греції), надані судноплавними банками або банками за експортними операціями;
кредити лізинговим компаніям;
а також кредити, надані урядовим, громадським організаціям і місцевій владі.
Іноземний банк спільно з грецькими партнерами може заснувати грецький банк при наступних умовах: частка іноземного банку не перевищує 40% грецького акціонерного капіталу, що експортуються дивіденди не перевищують 3% прибутку на рік, більшість директорів - греки, які постійно проживають на території Греції. Ці обмеження не стосуються країн ЄС.
Історично грецька держава завжди фінансувала свої дефіцити через банківську систему. Комерційні банки повинні були резервувати до 40% всіх нових депозитів і купувати державні облігації та інші цінні папери. Однак з 1985 року частина дефіциту стала фінансуватися шляхом продажу державної заборгованості приватним особам в обмін на випущені щомісячно облігації та інші цінні папери. Привабливість їх у тому, що вони дають найвищий відсоток на фінансовому ринку, а отримуваний від операцій з ними дохід не оподатковується. Саме такі “традиції” призвели до сьогоднішньої боргової кризи Греції, і поставили її перед загрозою дефолту.