- •Введение
- •1. Криминалистическая характеристика взяточничества и иных проявлений коррупции
- •Структура и общие черты криминалистической характеристики взяточничества и иных проявлений коррупции
- •Распределение изученных дел по сферам деятельности
- •Формы проявления предмета взятки применительно к способу коррупционной преступной деятельности
- •Структурное окружение взяточничества в системе коррупционной деятельности
- •Вид, формы и размеры предмета взяток
- •Действия по сокрытию средств взятки
- •Способы использования средств взятки
- •Оценка продолжительность коррупционных связей
- •Особенности способа и механизма взяточничества и коррупции и основные направления расследования
- •1. Оплата третьим лицам (по указанию взяткополучателя)
- •2. Оплата фиктивных счетов, договоров
- •3. Замаскированная передача наличных денег
- •4. Оплата услуг через счета третьих лиц
- •5. Фиктивная деятельность, услуги
- •6. Декларирование в виде пожертвований
- •7. Фиктивные ссуды, кредиты
- •Способы совершения взяточничества
- •2. Теория и практика первоначального этапа расследования взяточничества и иных проявлений коррупции
- •Сущность, структура, задачи и значение первоначального этапа расследования
- •Основные планово-организационные черты и следственные ситуации первоначального этапа расследования взяточничества и коррупции
- •3. Тактические и методические особенности расследования взяточничества и коррупции на первоначальном этапе
- •Тактические и методические особенности подготовительной стадии первоначального этапа расследования взяточничества и коррупции
- •Ситуация 1. Обращение к сотруднику органа дознания гражданина с заявлением о вымогательстве взятки
- •Ситуация 2. Обращение в орган расследования должностного лица с заявлением о предложении ему взятки (попытке ее вручить)
- •Ситуация 3. Получение сотрудником органа расследования информации о фактах взяточничества, уже совершившихся или еще длящихся
- •Ситуация 4. Получение органом дознания анонимной информации, указывающей на факты взяточничества
- •Методические и тактические особенности расследования взяточничества и коррупции на первоначальном этапе
- •Ситуация 1. Исходная информация о преступлении формировалась, главным образом, средствами оперативно-розыскной деятельности
- •Ситуация 2. Исходные данные формировались в ходе проведения гласных запросов и ревизий, получения объяснений и отбора образцов
- •Заключение
- •Литература Нормативные документы
- •Монографии
- •Авторефераты
- •Диссертации
1. Оплата третьим лицам (по указанию взяткополучателя)
Обозначенный способ может предполагать привлечение различных средств для его осуществления.
Оплата может производиться путем приема на работу родственников и знакомых взяткополучателя и выплаты им высокой заработной платы, с исполнением или неисполнением трудовых обязанностей реально, за оказание покровительства со стороны взяткополучателя.
Открытие на имя подконтрольных взяткополучателю лиц счетов в банках с оформлением кредитных карт.
Оплата фиктивных и реальных счетов третьим лицам через бухгалтерию предприятия, где работает взяткодатель.
2. Оплата фиктивных счетов, договоров
Достаточно часто отношения между взяткодателем и взяткополучателем оформляются в виде гражданско-правовых договоров. Предметом таких договоров обычно является оказание услуг и проведение работ, не имеющих овеществленного результата в виде материального продукта. Обычно сторона отчитывается предоставлением документов о проведенных исследованиях, которые либо труднопроверяемы по содержанию, либо оценка реальной стоимости результата весьма затруднена в силу ее субъективности. В других же случаях, при официальном списании средств взятки со счетов юридического лица, в качестве основания списания может предоставляться полностью фиктивный договор, а также фиктивные счета. Следует обратить внимание на то, что указанные документы могут представляться как самим взяткополучателем и взяткодателем, так и по их поручению третьими лицами.
3. Замаскированная передача наличных денег
Данный способ передачи характерен для взяточничества в повседневной сфере (бытовое обслуживание, медицинские услуги и т.п.) и определяется размером предмета взятки (сумма) и продолжительностью отношений между субъектами взяточничества. Как правило, передача наличных денег — признак ситуативного взяточничества. Это обусловлено функциональными особенностями наличных денежных средств (сложность без предварительной метки идентифицировать переданные средств, простота использования).
4. Оплата услуг через счета третьих лиц
Данный способ во многом схож со способом №1, указанным выше. Отличие может состоять в том, что если в первом случае взяточник заинтересован в обогащении третьих лиц — непосредственных получателей денег и иных ценностей (в силу различных причин, в том числе из родственных отношений), то в настоящем случае участие третьих лиц — это способ придания процессу перехода средств взятки квазилегальности. Между третьим лицом и взяткодателем могут быть оформлены фиктивные или реальные правоотношения. В свою очередь, взяткополучатель и третье лицо также могут состоять в каких-либо правоотношениях, связанных с оплатой взаимных услуг (причем на законных основаниях). Смысл данного способа — это попытка отделения источника средств взятки от взяткодателя. Создание промежуточных звеньев цепочки призвано затруднить поиск связей.
5. Фиктивная деятельность, услуги
Данный способ предполагает наличие реальных или фиктивных правоотношений между субъектами взяточничества. Способ может быть реализован путем завышения оплаты реально выполненной работы либо оплатой несуществующей работы.