Задание 2

Название

Вид фасовки

Цена упаковки, руб. (с учетом НДС)

Организация - потребитель продукции

Орион - Люкс

п/э банка 2 кг.

п/э бидон 50 кг.

150,0

3000,0

магазины

строит. орган. (УНР, ДСК)

Орион

п/э банка 2 кг.

п/э бидон 50 кг.

130,0

2500,0

магазины

строит. организации (УНР, ДСК)

Орион - ША

п/э мешок 40 кг.

720,0

строительные организации (УНР, ДСК)

№

счетов

Актив

Сумма,

руб.

№№ счетов

Пассив

Сумма, руб.

01

«Основные средства»

26049,90

02

«Амортизация основных средств»

5089,79

10

«Материалы»

237439,83

80

«Уставный капитал»

9700,00

10-9

Инвентарь и хоз. принадлежности

73025,00

83

«Добавочный капитал»

25892,00

97

«Расходы будущих периодов»

350,01

84

«Нераспределенная прибыль»

299747,96

50

«Касса»

423,80

70

«Расчеты с персоналом по оплате труда»

33900,00

51

«Расчетный счет»

40229,10

69

«Расчеты по соц. страхованию и обеспечению»

176,50

76

«Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»

1368,65

68

«Расчеты по налогам и сборам»

1642,74

Итого:

377517,64

Итого:

377517,64

Наименование основных средств

Цена, руб./ед.

Количество, ед.

Сумма, руб.

Здание

Диспергатор

Компьютер

Бетоносмеситель

Дополнительная емкость

Итого:

9863,9

3902,4

4077,4

2674,9

1428,2

1

1

1

2

2

9863,90

3902,40

4077,40

5349,80

2856,40

26049,90

Наименование основных средств

Норма амортизации,

%

Срок службы,

лет

Кол-во,

ед.

Износ, руб.

Единицы

Всего кол-ва

1. Здание

2. Диспергатор

3. Компьютер

4. Бетоносмеситель

5. Дополнительная емкость

Итого:

1,2

10,0

10,0

8,7

20

12

2

2

2

2

1

1

1

2

2

1420,41

780,48

815,48

465,43

571,28

1420,41

780,48

815,48

930,86

1142,56

5089,79

Наименование материалов

Ед. изм.

Цена, руб./т

Кол-во, кг

Сумма, руб.

1. Мел

2. Стекло жидкое

3. Тальк

4. Слюда

5. Двуокись титана

6. Латекс

7. Унифлок

8. Мыло жидкое

9. Олифа

10. Каолин

11. Карбоксиметилцеллюлоза натрия (КМЦ)

12. Сурик

13. Пигмент красный

14. Пигмент желтый

15. Кремне гель

16. Метацион

17. Этиленгликоль

18. Пеногаситель

т

т

т

т

т

т

т

т

т

т

т

т

т

т

т

т

т

т

311

980

1362

100

7090

3492

500

608

6871

266

7854

0,6

1,9

1,9

1,5

2118

5500

5399

69155

5288

4132

1269

7881

12770

8

1519

7070

3332

685

10706

9500

2063

2986

2973

7000

727

21507,21

5182,24

5627,78

126,90

55876,29

44592,84

4,00

923,55

48577,97

886,31

5379,99

6,42

18,05

3,92

4,48

6296,81

38500,00

3925,07

ИТОГО:

237439,83

Наименование материальных ресурсов

Масса, кг

1. Латекс синтетический БС-65 50%

2. Олифа оксоль

3. Стекло жидкое натриевое p=1,2 кг/м³

4. Двуокись титана пигментная

5. Мел природный обогащенный

6. Каолин обогащенный для косметической промышленности

7. Тальк молотый

8. Мыло жидкое

9. Метацион импортный

10. Карбоксиметилцеллюлоза натрия (КМЦ)

11. Этилен гликоль

12. Пеногаситель

13. Карбамид (мочевина)

14. Вода питьевая

157,5

10,5

63,0

84,0

357,0

21,0

52,5

2,1

1,1

6,3

10,5

2,2

5,2

277,1

Итого:

в т.ч. отходы

1050,0

44,8

Наименование материальных ресурсов

Масса, кг

1. Латекс DL-461 импортный

115,5

2. Двуокись титана

63,0

3. Мел

336,0

4. Каолин

31,5

5. Глинозем

73,5

6. Метацион

0,5

7. Мыло жидкое

1,05

8. Триполи фосфат натрия

1,05

9. Уайт-спирт

2,1

10. КМЦ

6,3

11. Вода

399,55

ИТОГО:

1030,05

В т. ч. отходы

30,05

Наименование материальных ресурсов

Масса, кг

1. Мел природный

714

2. Латекс синтетический

31,5

3. Олифа оксоль

21,0

4. Мыло жидкое 46%

3,0

5. КМЦ

5,9

6. Вода питьевая

274,6

ИТОГО

1050

в т. ч. отходы

50

Наименование МБП

Ед. изм.

Цена,

Кол-во

Сумма,

руб.

руб.

1. Столы

шт.

495

15

7425

2. Стулья

шт.

300

40

12000

3. Шторы

шт.

100

11

1100

4. Инструменты (условно):

№1

№2

шт.

250

250

40

50

10000

12500

5. Лабораторное оборудование (условно)

шт.

1000

30

30000

ИТОГО по счету 10-9

73025

Ф.И.О.

Профессия, должность

Сведения о работнике

Месячный оклад,

руб.

Задолжен-

ность по заработной плате за ноябрь, руб.

1. Жарков А. Н.

директор

3 иждивенца

19000

2500

2. Бороновский В.Ф.

ком. директор

1 ребенок

14600

2300

3. Демин П.П.

начальник НТО

2 детей

14000

2000

4. Куницын О.Б.

начальник ОТК

2 детей

14000

2000

5. Комаров Ф.П.

начальник цеха

1ребенок

14000

2000

6. Волков А.Г.

аппаратчик 4 разряда

алименты 25%

8000

1500

7. Потапов Л.Г.

-//-

детей нет

8000

1500

8. Крайнева О.С.

-//-

1 ребенок

8000

1500

9. Кравченко М.П.

-//-

3 иждивенца

8000

1500

10. Морозова А.Д.

-//-

нет

8000

1500

Продолжение таблицы 15

Ф.И.О.

Профессия, должность

Сведения о работнике

Месячный оклад,

руб.

Задолжен-

ность по заработной плате за ноябрь, руб.

11. Пахомов А.П.

аппаратчик 4 разряда

2 детей

8000

1500

12. Алимова А.Н.

-//-

2 детей

8000

1500

13. Смирнова Н.Г.

главный бухгалтер

1ребенок

14600

2300

14. Николаева З.Г.

инженер 1 категории НТО

1ребенок

13000

1700

15. Прохоров С.Н.

инженер 1 категории

НТО

Алименты (25%)

13000

1700

16. Зельдин М.А.

зав.складом

2 детей

13000

1500

17. Громов Г.С.

кассир.

1 ребенок

9000

1500

18. Прахов П.Н.

инженер по маркетингу

2 детей

13500

1700

19. Поливанова К.Н.

секретарь директора

детей нет

7500

1500

20. Логинова А.Г.

уборщица

детей нет

4500

700

ИТОГО:

33900

Наименования и виды расчетов

Сальдо, руб.

Д

К

1. Счет 68

НДФЛ

1642,74

2. Счет 69

Пенсионный фонд

176,50

3. Счет 76

3.1. Волкова М.Н. – алименты

667,80

3.2 Прохорова А.Ю.- алименты

700.,85

ИТОГО по счету 76

1368,65

Дата операции

Содержание хозяйственной операции

Значение по вариантам

1

2

3

02

Авансовый отчет Поливановой К.Н. за покупку канц. товаров, руб.

-тетради (10 шт.)

201

202

203

-скрепки (1 уп-ка)

22

25

27

-бланки (1 уп-ка)

302

320

330

-клей (2 уп-ки)

50,0

60,0

70,0

-бумага (1 уп-ка)

120

130

140

03

Получены наличные деньги с расчетного счета, руб.

расчет

расчет

расчет

04

Выданы наличные деньги Поливановой К.Н. по авансовому отчету, руб.

расчет

расчет

расчет

04

Выдано под отчет Жаркову А.Н. на командировку в Москву (3 дня), руб.

2400

2450

2550

04

Перечислено с расчетного счета

-подоходный налог за ноябрь, руб.

1642,74

1642,74

1642,74

-взносы в пенсионный фонд, руб.

176,50

176,50

176,50

04

Получены наличные деньги с расчетного счета на выдачу зарплаты, руб.

расчет

расчет

расчет

04

Выплачена зарплата за ноябрь, руб.

расчет

расчет

расчет

05

Выданы Волковой М.Н. и Прохоровой А.Ю. алименты за ноябрь, руб.

расчет

расчет

расчет

06

Сдана на депонент зарплата Жаркова А.Н., руб.

расчет

расчет

расчет

09

Авансовый отчет Жаркова А. Н.

расчет

расчет

расчет

09

Получен от Жаркова А. Н. остаток неизрасходованных сумм (или возмещен Жаркову А. Н. перерасход по авансовому отчету).

расчет

расчет

расчет

10

Акцептован счет АО «Химреактив» за полученные материалы:

-1000 кг карбомида по цене, руб./кг

4,5

4,55

4,6

-3000 кг глинозема по цене, руб./ кг

3,3

3,35

3,4

-триполифосфата натрия 1000 кг по цене, руб./кг

2,0

2,1

2,2

-Уайт- спирит 1000 кг по цене, руб./кг

4,0

4,1

4,2

10

Акцептован счет АТП №3 за доставку материалов (принять ТЗР в размере10% от стоимости материалов)

расчет

расчет

расчет

Продолжение таблицы 17

Дата операции

Содержание хозяйственной операции

Значение по вариантам

1

2

3

11

Оплачено рекламное объявление в газете «Шанс», руб.

1700

1710

1715

12

Безвозмездно получены от НПО АО «Пигмент» компьютеры 6 шт. по цене, руб./шт. (Нам-10%)

3000

3100

3200

13

Переданы со склада в эксплуатацию в соответствии с нормами расхода материалы для производства:

-краски «Орион-Люкс» в кол-ве, т

35

37

39

-краски «Орион», т

28

30

32

-шпатлевки «Орион-ША», т

20

22

24

13

Перечислено АО «Химреактив» за материалы и АТП №3 за доставку материалов

расчет

расчет

расчет

16

Получены от базы №3 и оприходованы настольные лампы в кол-ве 7 шт. по цене, руб./шт.

470

475

480

17

Акцептован счет АО «Полимер» за тару:

-полиэтиленовые банки по цене 1,5 руб./шт в кол-ве, тыс. шт.

50

54

58

-полиэтиленовые бидоны по цене 30 руб./шт в кол-ве, шт.

-полиэтиленовые мешки по цене 2 руб./шт в кол-ве, шт.

470

1000

500

1100

530

1200

17

Переданы со склада в эксплуатацию

-столы, шт.

9

10

11

-стулья, шт.

30

33

35

-шторы, шт.

4

6

8

-инструменты, шт.

25

30

35

-настольные лампы, шт.

3

4

5

17

Куплен ксерокс у фирмы «Гарант» стоимостью, руб.

6000

6300

6500

18

У НПО АО «Пигмент» приобретен исключительный патент на изготовление цветной краски для наружных работ. Срок действия патента 5 лет. Цена патента, руб.

3600

3800

4000

18

Получены наличные деньги в кассу для выплат аванса и депонента, руб.

расчет

расчет

расчет

19

Выплачен аванс за первую половину декабря, руб.

расчет

расчет

расчет

19

Жарков А.Н. получил депонент, руб.

расчет

расчет

расчет

Продолжение таблицы 17

Дата операции

Содержание хозяйственной операции

Значение по вариантам

1

2

3

19

Сдана на склад по учетным ценам готовая продукция:

- в мелкой упаковке:

- краска «Орион-Люкс», т

- краска «Орион», т

- в бидонах:

- краска «Орион-Люкс», т

- краска «Орион», т

- шпатлевка «Орион-ША», т

28

23

7

5

20

30

25

7

5

22

31

26

8

6

24

20

Отгружена продукция магазинам в мелкой упаковке:

• краска «Орион-Люкс», т

• краска «Орион», т

Домостроительному комбинату (ДСК-3) в бидонах:

• краска «Орион-Люкс», т

• краска «Орион», т

УНР – 4 реализована вся шпатлевка «Орион-ША», т

28

23

7

5

20

30

25

7

5

22

31

26

8

6

24

20

Фирме «Гарант» оплачена стоимость доставки ксерокса, руб.

300

330

350

23

Оплачен счет «Ленэнерго» за электроэнергию, использованную

• в производстве, руб.

• для бытовых нужд, руб.

2910

390

2920

400

2930

410

24

Оплачен счет «Водоканала» за воду, потребленную

• в производстве

• для бытовых нужд

2490

610

2525

710

2560

800

25

Оплачен счет за телефон за ноябрь месяц, руб.

2000

2100

2150

26

ДСК-3 и УНР-4 оплатили отгруженную им продукцию

расчет

расчет

расчет

27

Начислен износ основных средств

расчет

расчет

расчет

27

Начислена заработная плата за декабрь

расчет

расчет

расчет

27

Акцептован счет АО «Химпроммаш» за центробежный насос стоимостью, руб.

и мельницу Со-223 стоимостью, руб.

2646

4181

2650

4185

2656

4187

27

В магазине «Радиоэлектроника» куплен радиотелефон по цене, руб.

3100

3200

3300

27

Оплачен счет АТП №3 за отгруженную продукцию, (10% от ее стоимости)

за доставку оборудования (8% от его стоимости)

расчет

расчет

расчет

расчет

расчет

расчет