- •Практична робота №5
- •Тема. Складання оперативного фінансового плану.
- •Основні теоретично-розрахункові положення теми.
- •Фінансове планування можна розглядати як єдиний процес, що включає 6 етапів:
- •Вибір варіанту завдання практичної роботи
- •Практичні задачі
- •2. На підставі квартальних даних необхідно скласти баланс надходження коштів підприємства за квартал:
- •Контрольні запитання.
Контрольні запитання.
1. Розкрийте значення фінансового планування.
2.Охарактеризуйте методи фінансового планування на підприємстві.
3. Розкрийте значення:
- перспективного планування;
- оперативного планування;
- поточного планування.
4. Охарактеризуйте визначення платіжного календаря, касового плану.
5. Розкрийте зміст фінансової стратегії на підприємстві.
ПРОГНОЗ РУХУ ГРОШОВИХ КОШТІВ
Показники, тис. грн. |
Сума коштів |
Надходження грошових коштів |
|
1. Доходи (виручка) від основної операційної діяльності |
|
2. Інші доходи |
|
3. Емісія цінних паперів |
|
4. Отримані банківські кредити |
|
5. Інші надходження |
|
Всього |
|
Витрачання грошових коштів |
|
1. Збільшення товарно-матеріальних запасів |
|
2. Капітальні вкладення (інвестиції в збільшення основного капіталу ) |
|
3. Заробітна плата |
|
4. Інші витрати |
|
5. Погашення позик та сплата відсотків |
|
6. Податки та інші обов'язкові платежі |
|
Всього |
|
БАЛАНС НАДХОДЖЕННЯ КОШТІВ ШДПРИЄМСТА НА 20____ р. (ОПЕРАТИВНИЙ ФІНАНСОВИЙ ПЛАН)
Місяць |
Надходження |
Витрати |
Чисті грошові надходження (гр.1-гр.2) |
Залишок на початок місяця |
Залишок на кінець місяця (гр.З+гр.4) |
Резерв |
Надлишок або дефіцит (гр.5+гр.6) |
|||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
||||||||||||
план |
фактично |
план |
фактично |
план |
фактично |
план |
фактично |
план |
фактично |
план |
фактично |
план |
фактично |
|||||
Січень |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Лютий |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Березень і т.д. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Усього за квартал, рік |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||