5. Пример оценки денежного потока матричным методом

Статьи баланса предприятия

На начало года

На конец года

Изменения за год

АКТИВ БАЛАНСА

1. Основные средства и нематериальные активы

1571390

1463155

-108235

2. Незавершенные капитальные вложения,

оборудование к установке

19553

21000

1447

3. Долгосрочные финансовые вложения,

прочие внеоборотные активы

0

0

0

4. Итого по разделу I. (1+3)

1590943

1484155

-106788

5. Запасы и затраты (раздел II)

732604

796163

63559

6. Товары отгруженные, расчеты с дебиторами,

авансы выданные

460102

3337384

2877282

7.Краткосрочные финансовые вложения,

прочие оборотные активы

83803

110589

26786

8. Денежные средства

34894

17166

-17728

9. Итого по разделу II (6+8)

578799

3465139

2886340

10. БАЛАНС

2902346

5745457

2843111

ПАССИВ БАЛАНСА

1.Уставный и добавочный капитал

1525300

1526900

1600

2. Резервный капитал (фонды)

188683

188683

0

3. Фонды накопления и нераспределенная прибыль,

прочие собственные средства

50275

574201

523926

4. Итого по разделу III. (1+3)

1764258

2289784

525526

5.Долгосрочные кредиты и займы

0

0

0

6. Краткосрочные кредиты и займы

20000

400000

380000

7. Расчеты с кредиторами и авансы полученные

1118088

3055673

1937585

8. Фонды потребления, резервы, прочие

Краткосрочные пассивы

0

0

0

9. Итого по разделу IV (5+8)

1138088

3455673

2317585

10. БАЛАНС

2902346

5745457

2843111

Показатели

Сумма

1. Денежные средства на начало года по балансу

34894

2. Денежные поступления

2.1. Выручка от реализации продукции, работ, услуг

6050743

2.2. Доходы от внереализационных операций

208

2.3. Увеличение уставного и добавочного капитала

1600

2.4. Увеличение резервного капитала

0

2.5.Привлечение краткосрочных кредитов и займов

380000

2.6. Погашение дебиторской задолженности

-2877282

2.0. ИТОГО поступлений

3555269

3. Денежные расходы

3.1. Затраты на производство реализованной продукции

4791179

3.2. Убытки от прочей реализации

396320

3.3. Убытки от внереализационных операций

0

3.4. Расходы на прирост немобильных активов

-106788

3.5. Расходы на прирост запасов и затрат

63559

3.6. Прирост краткосрочных финансовых вложений

26786

3.7. Погашение долгосрочных кредитов и займов

0

3.8. Погашение кредиторской задолженности

-1937585

3.9. Использование фонда потребления и резервов

0

3.10. Использование фондов накопления и нераспределенной прибыли

(за вычетом прибыли отчетного периода)

200

3.11. Использование прибыли текущего года

339326

3.00. ИТОГО расходов

3572997

4. Денежные средства на конец года по балансу

17166