12.3. Капитал и труд

Капитал предпринимателя (юридического или физического лица) является его собственностью. Однако собственность предпринима­теля не распространяется на другой фактор производства - рабочую силу, наемных работников, которых можно привлечь через механизм найма. Механизм трудоустройства организован таким образом, что человек может устроиться на работу, придя непосредственно к ра­ботодателю. В другом случае, трудоустройство осуществляется че­рез посредника, которым может выступать государственный центр занятости, рекрутинговые агентства, компании по трудоустройству. Факторами, улучшающим позиции лица, ищущего работу, является наличие специального образования, положительные рекомендации, опыт работы по специальности.

Наемный работник трудится с использованием средств произ­водства, которые принадлежат собственнику. Собственник трудит­ся наряду с наемными рабочими, но его труд специфичен и связан с организацией и управлением производством, подбором наемных рабочих, сбытом продукции и услуг.

Наемный труд - труд работника, выполняющего надлежащую работу по договору найма на предприятии, собственником которого не является наемный работник. В целом, понятие «найм» характе-

224

ризует отношения, возникающие между работодателем, нанима­телем и работником и, регламентируемые действующим законода­тельством.

В современной рыночной экономике собственник рабочей силы является свободным лицом и может осуществить свой выбор по собственному усмотрению на свой риск. Чтобы уменьшить этот риск, государство устанавливает основные правила и обязанности сторон, которые должны быть зафиксированы в отношениях найма (минимальная заработная плата, рабочее время и др.). Отношения найма фиксируются в договоре найма, (трудовом договоре) между нанимаемым работником и собственником предприятия. Сущест­вует особая юридическая форма, регулирующая отношения между коллективом наемных работников и собственником предприятия, от имени которого выступает его администрация. Коллективный дого­вор согласовывается коллективом путем его обсуждения и подписы­вается по поручению коллектива доверенным лицом — как правило, руководителем профсоюзной организации.

Таким образом, юридическая свобода работника является той экономической составляющей, которая превращает его способность к труду в товар. С возникновением экономических отношений най­ма создается и развивается особый рынок - рынок труда.

Свойства рабочей силы как товара практически те же, что и для других товаров и услуг. Но есть и отличия, обусловленные специ­фикой данного товара. В данном случае, товаром является не вещь, а способность человека к труду. Полезность рабочей силы выража­ется в ее способности к труду, культурном развитии, образе жизни и поведения. Степень полезности, в свою очередь, формирует сто­имость товара - рабочей силы. Кроме того, на стоимость рабочей силы оказывают влияние: предельная производительность труда, моральные факторы, обычаи и традиции, национальные особеннос­ти, уровень культуры.

По мнению Д. Рикардо, природной ценой труда является стои­мость, которая необходима для существования работников и про­должения рода [28]. Таким образом, Рикардо склонялся к мысли, что стоимость рабочей силы должна выражаться стоимостью ми­нимальных средств существования. В свою очередь, А. Смит счи-

225

тал [33], что человек всегда должен иметь возможность существо­вать своим трудом и его заработная плата должна быть, по крайней мере, достаточной для существования, а в большинстве случаев, превышать этот уровень, так как человек должен осуществлять свое воспроизводство, а также воспроизводство самого труда на долго­срочную перспективу. Спрос на наемный труд, по А.Смиту, возрас­тает пропорционально увеличению фондов, предназначенных для выплаты заработной платы, среди которых: излишек дохода сверх размера, необходимого для содержания хозяев; излишек капитала сверх размера, необходимого для предоставления орудий самим хо­зяином. Размер обычной заработной платы зависит от договора меж­ду сторонами, интересы которых не являются тождественными.

Немаловажным является и тот факт, что капиталисту легче про­держаться дольше, чем работнику за счет накопленных наемным трудом запасов. В то же время, А. Смит подчеркивает, что капитал сам может быть заинтересован в повышении заработной платы, так как высокооплачиваемый труд является более продуктивным и способствует увеличению рождаемости. Рост заработной платы, в свою очередь, ведет к повышению стоимости большинства товаров, так как увеличивает затраты, направляемые на выплату заработной платы и, следовательно, имеет тенденцию уменьшать потребление товаров. Собственник капитала, который имеет большее количество работников, всегда стремится к тому, чтобы работники изготавли­вали как можно большее число предметов. Это возможно на основе обеспечения работников наилучшими орудиями труда [33].

В отличие от классиков политической экономии, К. Маркс счи­тал, что заработная плата выражается в части овеществленного тру­да, используемой для оплаты труда работников, а оставшаяся часть труда не оплачивается и в виде прибавочной стоимости присваива­ется капиталистом [49].

В современном понимании заработная плата - денежное воз­награждение за труд, устанавливаемое договором между сторонами в соответствии с действующим законодательством.

Экономическая сущность заработной платы раскрывается в вы­полняемых функциях, среди которых:

- воспроизводственная, которая предполагает воспроизводство

226

способности человека к труду, что позволяет не только поддержи­вать на высоком уровне эффективность общественного производс­тва но и способствует его развитию;

• распределительная функция, которая способствует перерас­пределению рабочей силы из одной отрасли в другую;

• стимулирующая функция, которая предусматривает стимули­рование заработной платой высокоэффективного труда;

• социальная функция, которая способствует достижению опре­деленной социальной справедливости в обществе.

Величина заработной платы устанавливается в виде должност­ного оклада либо по тарифной ставке, но не может быть ниже уров­ня установленной законом минимальной заработной платы. Вер­хний предел заработной платы в условиях экономики рыночного типа обычно не ограничивается.

В соответствии с трудовым законодательством человеку пре­доставляется конституционное право свободного выбора места работы. Свобода выбора места работы обеспечивается тем услови­ем, что человек может работать сразу на нескольких работах, если это не мешает его трудовой деятельности. Количество мест рабо­ты не ограничивается одним или двумя предприятиями. Их может быть гораздо большее количество. В этом случае законодательство вводит лишь регламентные понятия «основное место работы» и «не по основному месту работы», что связано с необходимостью фиксации определенных статистических показателей при выплате льгот и пособий.

Если форма заработной платы, как экономическая категория означает внутреннюю организацию процесса движения переменно­го капитала, то система заработной платы отражает определенный комплекс условий, которые определяют размер заработной платы различных категорий наемных работников в их взаимодействии и подчиненности. Во многих государствах установлены три основ­ные системы оплаты труда:

- почасовая, согласно которой заработная плата устанавливает­ ся путем установления цены за 1 час труда. Почасовая заработная плата, как правило, устанавливается на предприятиях с четко регла­ ментированным режимом труда. Однако, в тех случаях, когда объем

227

производимой продукции зависит от отношения человека к труду и производительности, почасовая система оплаты труда является ме­нее эффективной;

• сдельная, согласно которой заработок зависит от размеров вы­работки. Сдельная заработная плата используется для повышения интенсивности труда, усиления конкуренции между работниками;

• смешанная система оплаты труда, предусматривающая пре­доставление наемному работнику оговоренных минимальных гарантий и дополнительно премий, рассчитываемых в сдельном порядке.

Учитывая сложность современных производств на предприя­тиях для разных категорий работников применимы индивидуаль­ные, а также коллективные формы оплаты труда.

К коллективным формам оплаты труда обращаются в том слу­чае, когда достижение конечного результата зависит от деятельнос­ти определенного коллектива, что в свою очередь зависит от духа коллективизма. При коллективной форме оплаты труда работникам выплачивают определенные договором минимальные гарантии и распределяют полученный дополнительный источник (премию) в зависимости от принятых условий оценки результатов работы кол­лектива и отдельных его членов.

В качестве отдельной категории выделяют еще и индивидуаль­ную трудовую деятельность, которая представляет собой обществен­но полезную единоличную деятельность граждан по производству товаров и предоставлению платных услуг (врачи, парикмахеры, ре­месленники), денежная выручка которых, за вычетом внешних рас­ходов и налогов, составляет их доход.

Количество денег, получаемых работником, и покупательная спо­собность этих денег выражают уровень благосостояния граждан и характеризуются показателями номинальной и реальной заработной платы, которые отражают уровень заработной платы в государстве.

Номинальная заработная плата - это установленная, фикси­рованная в расчетной ведомости или в ином документе, величина заработной платы в денежном выражении, характеризующая уро­вень оплаты труды вне связи с ценами на товары и услуги и денеж­ными расходами работника.

228

Реальная заработная плата - это заработная плата, начисля­емая и определяемая в виде количества благ, потребительских то­варов и услуг, которые можно на нее приобрести. Реальная зара­ботная плата определяется как размером номинальной заработной платы, так и уровнем цен на потребительские товары и услуги, а также налогов, выплачиваемых из заработной платы. Реальная зара­ботная плата уменьшается при наличии инфляции, если инфляция не компенсируется индексацией заработной платы. Реальная зара­ботная плата, в отличие от номинальной, учитывает покупательную способность денег.

В широком понимании, минимальная заработная плата - это официально устанавливаемый государством минимальный уровень оплаты труда на предприятии любой формы собственности в виде наименьшей месячной ставки или почасовой оплаты. Минимальная заработная плата выполняет роль экономического регулятора в руках государства, исходного критерия при установлении заработной платы хозяйствующими субъектами, штрафных санкций за нарушение действующего законодательства, минимального налогооблагаемого минимума.

Контрольные вопросы

1. В чем проявляется природа образования капитала?

2. Какие существуют теории капитала?

3. Каковы особенности формирования капитала в Украине?

4. Какие процессы вызывают увеличение капитала, а какие ведут к его уменьшению?

5. В чем сущность категории «найм» и, каковы отношения найма в современной экономике?

6. Какие существуют основные теории заработной платы?

7. Какие выделяют формы и системы заработной платы?

8. В чем сущность и отличие номинальной и реальной заработной платы?

9. Какие функции выполняет заработная плата?

10. В чем сущность категории «минимальная заработная плата»?

229

13. КАПИТАЛ СФЕРЫ ОБРАЩЕНИЯ

13.1. Ссудный капитал и процент

В современной экономической литературе ссудный капитал - это выделившаяся форма промышленного капитала, денежный капитал, собственник которого (кредитор) предоставляет его дру­гим лицам на определенный срок за обусловленную плату в виде процента [27].

Рассматривая природу ссудного капитала, А. Смит пришел к вы­воду о том, что запасы, ссужаемые под проценты, кредитор всегда рассматривает как капитал, который в установленный срок будет ему возвращен с дополнительной выплатой заемщиком ренты за использование капитала. Заемщик может использовать полученные деньги как капитал, или как запасы для непосредственного потреб­ления. Используя запасы как капитал, заемщик направляет их на содержание работников, которые создают дополнительную стои­мость. В этом случае, заемщик может возвратить капитал и уплатить проценты, не отчуждая и не затрагивая другие источники дохода. Используя заемные средства для непосредственного потребления, заемщик тратит эти деньги только на поддержание своего сущест­вования. В этом случае, заемщик не в состоянии ни возвратить ка­питал, ни уплатить проценты, не отчуждая или не используя какого-либо другого источника дохода, например, недвижимого имущества или земельной ренты [33].

Почти все ссуды под проценты получают в деньгах. Деньги, необходимые заемщику в виде фондов для непосредственного пот­ребления, могут быть основным средством формирования фондов различных товаров. В случае, если заемные средства необходимы в качестве капитала для продуктивного использования, то заемщик только за счет этих товаров может обеспечить работников орудиями труда, материалами, средствами существования, необходимыми для выполнения работы. Путем ссуды кредитор предоставляет заемщи­ку свое право на определенную часть годового продукта, которой он может распоряжаться в установленном государством порядке.

Таким образом, капитал, полученный под проценты, можно рассматривать как ассигнования со стороны ссудодателя заемщи-

230

_ку на определенную часть годового продукта при том условии, что заемщик в свою очередь на протяжении всего времени пользова­ния ссудой ежегодно предоставляет кредитору небольшую часть дохода, которую называют процентом. По окончанию договорного срока ссуды заемщик должен возвратить часть, которая равняется ассигнованию, полученному изначально. Деньги, в таком случае, служат средством передачи части годового продукта (процентов и капитала). По мере увеличения капитала государства постепенно увеличиваются и размеры ссудного капитала, предоставляемого под проценты. Однако, вместе с этим, неминуемо уменьшается про­цент (цена), выплачиваемая за пользование этими капиталами. Это уменьшение происходит из-за причин, которые снижают рыночную цену товаров в соответствии с увеличением их количества. По мере увеличения капиталов в государстве неизбежно уменьшается при­быль, которую можно получить от использования этих капиталов в производстве. Постепенно становится все более сложно находить в пределах государства выгодный способ применения вновь получен­ного капитала. Впоследствии возникает конкуренция между разны­ми капиталами. При этом собственник одного капитала пытается овладеть отраслью, которая занята другим собственником. Однако это возможно лишь при возникновении более выгодных условий для пименения капитала.

Спрос на продуктивный труд благодаря увеличению капиталов, возрастает с каждым днем. Работники легко находят себе работу, од­нако собственники капиталов оказываются в сложном положении, находясь в поиске работников. Конкуренция собственников капита­лов способствует повышению оплаты труда и снижению прибыли от использования капитала. В тоже время, когда прибыль, получае­мая от использования капитала, уменьшается, цена, выплачиваемая за пользование им, также уменьшается.

В тех государствах, где разрешено взимание процента, закон для предотвращения обогащения ростовщиков обычно устанавливает мак­симальную норму процента, которую возможно взимать, не получая за это наказания. Эта норма несколько превышает ту цену, которую обычно выплачивают за пользование средствами заемщика. Если законная норма будет меньше предельной рыночной нормы процен-

231

та, последствия будут такими же, как и при полном запрете взима­ния процента.

Годовая норма процента определяется как отношение суммы денег, выплачиваемых в форме процента, к сумме денег, которые предоставляются в ссуду, или как отношение суммы годового до­хода, получаемого на ссудный капитал, к сумме капитала, предо­ставленного в ссуду, и в каждом из приведенных случаев умножен­ных на 100.

Важнейшим источником ссудного процента является часть при­были, образуемая в непосредственном производстве. Поэтому, рас­пределение прибыли между промышленным и ссудным (денежным) капиталом зависит от конкуренции на рынке ссудных капиталов, от объемов денежного капитала, экономической конъюнктуры, соот­ношений между спросом и предложением денежного капитала.

Различают рыночную и среднюю нормы процента. Рыночная норма ссудного процента устанавливается в зависимости от спроса и предложения на ссудный капитал, особенностей государственного регулирования, стоимости ресурсов на рынке депозитов. Средняя норма ссудного процента устанавливается за определенный период и отражает долгосрочную динамику процента. Минимальная про­центная ставка формируется под влиянием стоимости ресурса, при­влекаемого ссудодателем на депозиты и минимальным рыночным спросом на ссуды. Максимальная рыночная ставка устанавливается при значительном превышении спроса над предложением ссуд, и может ограничиваться государством в виде установления макси­мально допустимой ставки процента.

13.2. Кредитно-банковская система

Основным субъектом кредитно-банковской системы являются банки. История не оставила достаточно полных сведений о том, ког­да возникли банки, какие операции они на тот момент выполняли и что влияло на их развитие.

По мнению большинства классиков экономической теории, бан­ки как особые институты товарного хозяйства, возникли не в связи с развитием товарно-денежных отношений на ранних стадиях товар­ного хозяйства, а только в тот период, когда возникла необходимость

232

_в сети специальных учреждений, деятельность которых направлена на регулирование денежного обращения и проведение кредитных операций [12].

Таким образом, можно предположить, что банки возникли на той стадии развития капитализма, когда без кредитной помощи не­возможно было функционирование экономики (период развития ма­нуфактурного производства).

Кроме того, существует мнение о том, что банки возникли в периоды античного и феодального хозяйства, в связи с возникнове­нием необходимости в посредничестве при осуществлении плате­жей и обмене денег.

В переводе с французского, банк (banque) обозначает «сундук», или место хранения чего-либо ценного, указывая при этом, на фун­кцию сбережения.

В Италии в XII веке слово «banca» означало стол (рабочее место менялы), который устанавливался на площади для осуществления торговли товарами из разных стран и за различные деньги, что было весьма характерно для Италии - одного из крупнейших центров ми­ровой торговли.

По свидетельству историков, первые банковские операции вы­полняли как отдельные физические лица, так и некоторые церков­ные учреждения, которые концентрировали значительные средства, так как храмы были надежным местом для хранения ценностей [5].

Первые банкиры вскоре поняли, что накопленные ими денежные богатства лежат без движения, в то время, когда от их предоставле­ния в ссуду возможно получение существенной выгоды. В качестве залогов, при этом, выступали корабли и товары, а в отдельных слу­чаях - дома, драгоценности и даже рабы.

В современном понимании, банк - финансовая организация, уч­реждение, деятельность которого направлена на осуществление раз­нообразных операций с деньгами и ценными бумагами и оказание финансовых услуг правительству, предприятиям, гражданам. Кроме того, банки выпускают, хранят, предоставляют в кредит, покупают и продают, обменивают деньги и ценные бумаги, оказывают услуги по платежам и расчетам.

Совокупность различных банков и других кредитных учрежде-

233

ний, действующих в рамках єдиного финансово-кредитного меха­низма, получила название банковской системы.

Выделяют несколько разновидностей банков, среди которых:

• центральный банк - главный государственный банк государс­тва, призванный регулировать денежное обращение, осуществлять денежную эмиссию, регулировать валютный курс, контролировать деятельность коммерческих банков, хранить резервы и запасы де­нежных средств и золота. Именно поэтому центральный банк назы­вают банком банков;

• коммерческие банки - чаще всего негосударственные банки, выполняющие широкий круг банковских операций, обслуживающие преимущественно предприятия, фирмы, организации, учреждения и оказывающие банковские услуги населению. Основными функ­циями коммерческих банков являются: прием депозитов (вкладов) и предоставление кредитов, ведение счетов, осуществление безна­личных платежей, выплата денег по вкладам, покупка и продажа ценных бумаг, валюты, оказание услуг. Коммерческие банки могут быть универсальными и специализированными (сберегательными, инвестиционными, ипотечными, клиринговыми).

В начале XX века в результате усиливающейся концентрации и централизации банковского капитала возникли банковские моно­полии. В этот период в условиях роста масштабов промышленных монополий резко возросли размеры денежных капиталов, сосредото­ченные в крупных банках. Кроме того, еще одной причиной концен­трации и централизации капитала стал рост потребностей крупных предприятий в крупномасштабных банковских операциях, которые в малых и средних банках ограничены как имеющимися ресурсами, так и нормативами выдачи кредитов одному заемщику, устанавливаемым центральным банком. Поэтому уровень монополизации банковского капитала превысил уровень монополизации в промышленности.

Банковская монополия предполагает сосредоточение значи­тельной части активов в самых крупных банках и объединениях нескольких банков с целью получения на рынке определенного пре­имущества (по объемам сделок, величине банковских процентов, инновационному развитию). Банковские монополии развиваются в различных формах, особое значение, среди которых, имеют:

234

• банковские картели, формируемые на основе договора между крупными банками с целью осуществления единой дивидендной политики, установления одинаковых процентных ставок;

• банковские синдикаты или консорциумы, создаваемые на осно­ве договора между несколькими крупными банками для совместно­го осуществления крупных финансовых операций, и, прежде всего - для выпуска ценных бумаг;

• банковские тресты, формируемые на основании договора между несколькими банками с целью объединения капиталов и сов­местного управления;

• банковские концерны, формируемые на основании договора между формально независимыми банками под финансовым контро­лем самого мощного из них. Этот контроль устанавливается путем приобретения контрольного пакета акций. Разновидностью банков­ских концернов является банковская группа, которую контролирует одно акционерное общество, специально созданное для приобрете­ния контрольных пакетов банковских акций. Такие группы получи­ли название банковских холдингов.

Одной из особенностей монополизации банковского капитала является тесное переплетение банковских монополий с другими финансово-кредитными учреждениями.

Помимо банков финансово-кредитными учреждениями являют­ся учреждения и организации, осуществляющие финансовые опера­ции по кредитованию, депонированию вкладов, купле-продаже ва­люты и ценных бумаг, оказанию финансовых услуг, среди которых:

- страховые компании, которые предоставляют услуги по стра­ хованию. Объектами страхования могут быть: жизнь, здоровье насе­ ления, имущество граждан и предприятий, транспортные средства, перевозимые грузы, посевы, полученная продукция, многолетние насаждения, риски и ответственность;

- страховые фонды, создаваемые за счет средств государства, предприятий, организаций граждан и выполняющие функции спе­ циальных резервных фондов, предназначенных для возмещения ущерба, потерь, вызванных неблагоприятными событиями, несчас­ тными случаями. Средства страховых фондов используются для вы­ платы пострадавшим страховых сумм определенного размера;

235

• инвестиционные фонды, целью создания которых является привлечение сбережений широких слоев населения путем выпуска ценных бумаг. При этом, средства инвестора вкладываются в цен­ные бумаги государства, других компаний, строительство;

• фондовые биржи, которые представляют собой организаци-онно-оформленный, регулярно функционирующий рынок ценных бумаг, призванный мобилизовать временно свободные денежные средства предприятий и населения посредством продажи им цен­ных бумаг, способствовать перемещению денежного капитала меж­ду различными субъектами хозяйствования. На фондовых биржах формируется курс ценных бумаг и фондовые индексы-показатели, характеризующие изменение биржевого курса ценных бумаг на оп­ределенную дату и по определенной методике. Крупнейшие фондо­вые биржи функционируют в Нью-Йорке, Лондоне, Токио, Париже, Базеле, Франкфурте-на-Майне;

• кассы взаимопомощи, которые представляют собой обще­ственные кредитные учреждения, создаваемые на добровольных началах и формируются из вступительных и ежемесячных взносов участников, хранящихся на текущих счетах в учреждениях банков. Кассы взаимопомощи выдают беспроцентные ссуды на срок не­сколько месяцев;

• кредитные союзы, которые представляют собой ассоциации лиц с общими интересами, деятельность которых направлена на продажу акций и предоставление ссуд своим членам;

• пенсионные фонды, которые создаются частными и государс­твенными компаниями, предприятиями для выплаты пенсий и посо­бий лицам, вносящим пенсионные взносы в эти фонды;

• финансовые компании, осуществляющие финансовые опера­ции в виде предоставления различных кредитов, прежде всего пот­ребительского и инвестиционного, на основе привлечения финансо­вых средств физических и юридических лиц. Основной функцией финансовых компаний является - предоставление потребительско­го, инвестиционного, коммерческого кредитов и ссуд индивидуаль­ным заемщикам.

В целом, совокупность банков и других финансово-кредитных уч­реждений формирует финансово-кредитную систему государства.

236