IV. Вопросы для самоконтроля

1. В чем заключается сущность системы государственного финансового контроля?

2. Назовите цели и принципы финансового контроля в соответствии с «Лимской декларацией руководящих принципов контроля».

3. В чем проявляется независимость высших контрольных органов?

4. Назовите основные методы финансового контроля международных и многонациональных организаций.

5. Какова система органов финансового контроля Великобритании, США, Канады, Германии и Франции?

6. Каковы правовые основы формирования и деятельности Счетной палаты ЕС?

7. Какие документы признаны в качестве международных стандартов по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма?

V. Рекомендуемая литература Нормативные правовые акты:

1. Декларация руководящих принципов финансового контроля (Лима, 1977) // Контроллинг. - 1991. - № 1.

2. Договор о Европейском Союзе (Маастрихтский договор) (Подписан в г.Маастрихте 07.02.1992) // Режим доступа: СПС «КонсультантПлюс».

3. Ниццкий договор, изменяющий Договор о Европейском Союзе, договоры об учреждении Европейских сообществ и другие основополагающие акты (Подписан в г. Ницце 26.02.2001) // Режим доступа: СПС «КонсультантПлюс».

4. Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (Страсбург, 8 ноября 1990г.) // Собрание законодательства РФ. - 2003 г. - № 3. - Ст. 203.

5. Рекомендации "Группы восьми" по противодействию терроризму (Приняты в г. Уистлере 12.06.2002 - 13.06.2002) // Дипломатический вестник. -2002. - № 7. - С. 45 - 49.

6. 40 рекомендаций ФАТФ - The 40 FATF Recommendations, 1990 г., с изменениями от 2003 г.

Основная литература:

1. Петрова, Г. В. Международное финансовое право: учебник для вузов / Г.В. Петрова. - М.: Издательство Юрайт; Высшее образование, 2009.

2. Энтин, Л. М. Европейское право. Право Европейского Союза и правовое обеспечение защиты прав человека: учебник для вузов / отв. ред. Л. М. Энтин. - М.: Норма, 2007.

Дополнительная литература:

1. Шумилов, В.М. Международное финансовое право: учебник / В.М.Шумилов – М.: Международные отношения, 2005.

2. Зубков, В.А. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма / В.А.Зубков, С.К.Осипов. – М.: Городец, 2006.

3. Рукавишникова И.В. Коммерческие организации как субъекты финансового контроля: международно-правовой аспект (материалы IV Международной научно-практической конференции "Совершенствование правовых форм международного сотрудничества в современных условиях", которая состоялась 22 - 23 октября 2009 г. в г. Ереване (Республика Армения)) // Финансовое право. -2010. - №5.

4. Голец Г.А. Соотношение национального законодательства и законодательства ЕС по противодействию легализации преступных доходов // Налоги . - 2009. - №6.

5. Буркова А. Международное законодательство о незаконном отмывании денежных средств // Таможенное дело. - 2009. - N 2.