Елементи операційних витрат
тис.грн.
Найменування показника |
Джерело інформації |
Відповідний період минулого року |
Звітний період |
||
тис.грн. |
% у загальній сумі |
тис.грн. |
% у загальній сумі |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Матеріальні затрати |
Ф.2 ряд.230 |
|
|
|
|
Витрати на оплату праці |
Ф.2 ряд240 |
|
|
|
|
Відрахування на соціальні заходи |
Ф.2 ряд.250 |
|
|
|
|
Амортизація |
Ф.2 ряд.260 |
|
|
|
|
Інші операційні витрати |
Ф.2 ряд.270 |
|
|
|
|
Разом |
Ф.2 ряд.280 |
|
100 |
|
100 |
2. Кредитоздатність (надійність) підприємства-боржника.
таблиця 4
Показник |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
1. Коефіцієнт покриття |
|
|
2. Коефіцієнт загальної ліквідності |
|
|
3. Коефіцієнт абсолютної ліквідності |
|
|
4. Коефіцієнт оборотності оборотних засобів |
|
|
5. Коефіцієнт забезпечення власними оборотними засобами |
|
|
6. Коефіцієнт оборотності дебіторської заборгованості |
|
|
7. Коефіцієнт оборотності кредиторської заборгованості |
|
|
8. Коефіієнт відновлення платоспроможності (Розраховується як середній за звітний період) |
У – це період відновлення платоспроможності, який дорівнює 6 місяцям; Т – це тривалість звітного періоду в місяцях. |
|
9. Коефіцієнт втрати платоспроможності (Розраховується як середній за звітний період) |
У – це період втрат платоспроможності, який дорівнює 6 місяцям; Т – це тривалість звітного періоду в місяцях. |
|
,
де
,
де
Примітка: в розрахунках коефіцієнтів (табл.4) з рядку балансу 270 “Витрати майбутніх періодів” береться тільки сума в частині звітного року; з рядків балансу 430 – підсумок розділу ІІ “Забезпечення наступних витрат і платежів” та 630 “Доходи майбутніх періодів” беруться суми тільки в частині короткострокових зобов’язань. Аналогічний підхід при заповненні табл.8, де використовуються вище вказаний ряд.270 “Балансу”.
У поданому балансі на паперовому бланку підприємство обов’язково поряд з основною сумою по рядках 270,280,430,630 вказує через косу риску суми, обумовлені в цій примітці.
3. Оцінка капіталу.
таблиця 5
Оцінка капіталу.
тис.грн.
Показники |
Джерело інформації |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
зміни |
|
тис.грн. |
% |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Власний капітал – всього |
ряд.380 (Ф.1) |
|
|
|
|
Статутний фонд |
ряд.300 (Ф.1) |
|
|
|
|
Відношення податкової заборгованості до власного капіталу,% |
Дані з особового розрахунку платника податків та дані підприємства*100 ряд.1 |
|
|
х |
х |
Залучені кошти – всього |
ряд.(5+6+7) |
|
|
|
|
Кредити банків |
ряд.440+500 (Ф.1) |
|
|
|
|
Позикові кошти |
ряд.450+470 (Ф.1) |
|
|
|
|
Відстрочені податкові зобов’язання |
ряд. 460 (Ф.1) |
|
|
|
|
Відношення залучених коштів до власного капіталу, % |
ряд. 4/ряд.1*100 |
|
|
х |
х |
Розрахунки з кредиторами |
ряд. 510+520+530+540+ +550+560+570+580 (Ф.1) |
|
|
|
|
в.т.ч.: з бюджетом |
ряд.50+560+570 (Ф.1) |
|
|
|
|
по оплаті праці |
ряд.580 (Ф.1) |
|
|
|
|
Інші короткострокові пасиви |
ряд.590+600+610 (Ф.1) |
|
|
|
|