3. Остатки по синтетическим счетам по состоянию на 01 января 20 _ г.

АКТИВ

ПАССИВ

Наименование статьи

Сумма, руб.

Наименование статьи

Сумма, руб.

А

Б

В

Г

Основные средства

169450

Уставный капитал

296000

Затраты в незавершенном производстве

32800

Добавочный капитал

92300

Сырье и материалы

213300

Резервный капитал

57700

Готовая продукция

115400

Нераспределенная прибыль

86540

Денежные средства,

в том числе:

- на расчетном счете

- в кассе

86920

72681

14520

Кредиторская задолженность, в том числе:

- задолженность перед поставщиками и подрядчиками

85611

53141

- задолженность перед персоналом по оплате труда

- задолженность перед государственными внебюджетными фондами

- задолженность по налогам и сборам

- прочие кредиторы

17800

4200

3560

6910

БАЛАНС

618151

БАЛАНС

618151

1.

С расчетного счета получено в кассу для выдачи заработной платы

57800

2.

Выдана из кассы заработная плата работникам

47800

3.

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности перед поставщиками за сырье:

?

- СХПК «Победа»

- районному потребительскому обществу

28530

12530

4.

Приобретено сырье (говядина 50 кг по цене 280 руб.) от СХПК «Победа»

14000

5.

Отпущено в производство сырье:

- мука пшеничная (30 кг по цене 40 руб.)

- лук репчатый (8 кг по цене 55 руб.)

- говядина (100 кг по цене 280 руб.)

- свинина (100 кг по цене 285 руб.)

?

1200

440

28000

28500

6.

Выпущена из производства и сдана на склад готовая продукция

26500

7.

Готовая продукция реализована покупателям по продажным ценам:

- магазину «Продукты»

- магазину «Хлеб»

21200

14840

6360

8.

Списана проданная продукция по фактической себестоимости

26500

9.

Зачислен на расчетный счет платеж от покупателей:

- от магазина «Продукты»

- от магазина «Хлеб»

16500

11500

5000

10.

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности перед поставщиками:

- ОАО «Заря»

- СХПК «Победа»

?

11800

4000

11.

Поступило от СХПК «Заря» на склад сырье (свинина 130 кг по цене 285 руб.)

37050

12.

Начислена заработная плата рабочим основного производства

54200

13.

Удержан из заработной платы налог на доходы физических лиц

15000

14.

Часть нераспределенной прибыли направлена на увеличение резервного капитала

4000

15.

Начислены из чистой прибыли дивиденды учредителям-работникам организации

12600

Номер счета

Наименование синтетического счета

Сальдо начальное

Оборот за месяц

Сальдо конечное

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

………

………

Итого:

Наименование сырья

Ед. изм.

Цена, руб.

Остаток на начало месяца

Оборот за месяц

Остаток на конец месяца

дебет

дебет

кредит

дебет

кол-во

сумма, руб.

кол-во

сумма, руб.

кол-во

сумма, руб.

кол-во

сумма, руб.

………………

х

х

Итого:

№

п/п

Наименование предприятий -поставщиков

Сальдо начальное

Оборот за месяц

Сальдо конечное

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

……………

Итого: