4.3 Расшифровка данных некоторых статей баланса по состоянию на 01.03.200_г.
а) Данные к счету 10 »Материалы»:
Таблица 3
№ |
Наименование счетов |
Сумма, руб. |
|||||||||
Варианты |
|||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
||
10 |
Материалы (фактическая с/стоимость) |
48260 |
32500 |
26500 |
24100 |
43500 |
29000 |
25500 |
25500 |
36500 |
20000 |
10.1 |
Основные материалы - цена приобретения (учетная цена) |
42000 |
26050 |
18800 |
19300 |
37400 |
21650 |
17750 |
18750 |
29450 |
13900 |
10.2 |
Прочие материалы - цена приобретения (учетная цена) |
5000 |
5500 |
6500 |
4000 |
5000 |
6000 |
6500 |
6000 |
5500 |
5500 |
10.3.1 |
- ТЗР по основным материалам |
1260 |
9 |
1200 |
800 |
1100 |
1350 |
1250 |
750 |
1550 |
600 |
б) Аналитические данные к счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»:
Таблица 4
№ сч. Поставщика |
Дата Выписки Счета |
Наименование Поставщика |
Сумма, руб. |
|||||||||
Вариант |
||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|||
32 |
07.02.12 |
ОАО «Кворум» |
14160 |
11800 |
20060 |
7080 |
14160 |
11800 |
17700 |
29500 |
11800 |
14160 |
156 |
19.02.12 |
ОАО «Феникс» |
35400 |
23600 |
17700 |
18880 |
25960 |
23600 |
16520 |
27140 |
14160 |
17700 |
18 |
21.02.12 |
ЗАО «Квадро» |
29500 |
29500 |
11800 |
14160 |
11800 |
29500 |
27140 |
11800 |
17700 |
16520 |
ИТОГО |
79060 |
64900 |
49560 |
40120 |
51920 |
64900 |
61360 |
68440 |
43660 |
48380 |
||
в) Аналитические данные к счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»:
Таблица 5
№ счета Предъявленного Покупателю |
Дата Выписки Счета |
Наименование Покупателя |
Сумма, руб. |
|||||||||
Вариант |
||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|||
27 |
03.02.00 |
ООО «Парнас» |
17700 |
29500 |
12980 |
23600 |
20060 |
17700 |
12980 |
29500 |
17700 |
20060 |
36 |
14.02.00 |
ООО «Простор» |
23600 |
17700 |
11800 |
17700 |
21240 |
21240 |
29500 |
14160 |
21240 |
17700 |
49 |
22.02.00 |
ЗАО «Лира» |
11800 |
14160 |
14160 |
11800 |
17700 |
23600 |
14160 |
35400 |
23600 |
23600 |
ИТОГО |
53100 |
61360 |
38940 |
53100 |
59000 |
62540 |
56640 |
79060 |
62540 |
61360 |
||
г) Аналитические данные к счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Таблица 6
№ п/п |
Дата выдачи аванса под отчет |
Ф.И.О. работника |
Статья общехозяйственных расходов |
Сумма, руб. |
|||||||||
Вариант |
|||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
||||
1 |
10.02.00 |
Ливанов Н.П. |
Канц. товары |
300 |
450 |
250 |
600 |
200 |
350 |
500 |
570 |
450 |
350 |
2 |
15.02.00 |
Перов В.И. |
Хозяйств. нужды |
1000 |
950 |
1200 |
700 |
800 |
1100 |
1200 |
1100 |
750 |
800 |
3 |
18.02.00 |
Захарова Т.С. |
Команд. расходы |
2500 |
3000 |
2000 |
3500 |
1500 |
2000 |
1800 |
2300 |
2500 |
1300 |
ИТОГО |
3800 |
4400 |
3450 |
4800 |
2500 |
3450 |
3500 |
3970 |
3700 |
2450 |
|||
д) Расшифровка счета 90 "Продажи" на 01.03.2012г.
Таблица 7
|
|
Сумма, руб. |
|||||||||
Вариант |
|||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|||||||
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
||
1 |
Выручка (90-1) |
|
236000 |
|
354000 |
|
413000 |
|
401200 |
|
342200 |
2 |
Себестоимость продаж (90-2) |
158000 |
|
243800 |
|
289500 |
|
284700 |
|
251300 |
|
3 |
НДС (90-3) |
36000 |
|
54000 |
|
63000 |
|
61200 |
|
52200 |
|
4 |
Прибыль (убыток) от продаж (90-9) |
42000 |
|
56200 |
|
60500 |
|
55300 |
|
38700 |
|
ИТОГО |
236000 |
236000 |
354000 |
354000 |
413000 |
413000 |
401200 |
401200 |
342200 |
342200 |
|
Продолжение таблицы 7
|
|
Сумма, руб. |
|||||||||
Вариант |
|||||||||||
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|||||||
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
||
1 |
Выручка (90-1) |
|
298776 |
|
377600 |
|
295000 |
|
306800 |
|
365800 |
2 |
Себестоимость продаж (90-2) |
212000 |
|
289500 |
|
211000 |
|
231500 |
|
274600 |
|
3 |
НДС (90-3) |
45576 |
|
57600 |
|
45000 |
|
46800 |
|
55800 |
|
4 |
Прибыль (убыток) от продаж (90-9) |
41200 |
|
30500 |
|
39000 |
|
28500 |
|
35400 |
|
ИТОГО |
298776 |
298776 |
377600 |
377600 |
295000 |
295000 |
306800 |
306800 |
365800 |
365800 |
|
е) Расшифровка счета 91 "Прочие расходы и доходы" на 01.03.2012_г.
Таблица 8
|
|
Сумма, руб. |
|||||||||
Вариант |
|||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|||||||
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
||
1 |
Прочие доходы (91-1) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
2 |
Прочие расходы (91-2) |
2400 |
|
3900 |
|
8000 |
|
10000 |
|
9000 |
|
3 |
Сальдо прочих доходов и расходов (91-9) |
|
2400 |
|
3900 |
|
8000 |
|
10000 |
|
9000 |
ИТОГО |
2400 |
2400 |
3900 |
3900 |
8000 |
8000 |
10000 |
10000 |
9000 |
9000 |
|