Хозяйственные операции оао «Гера» за октябрь 200_ г

№п/п

Содержание хозяйственных операций

Корресп. счетов

Сумма

Д

К

1

Зачислена на расчетный счет дебиторская задолженность

13 000

2

Акцептован счет поставщика за поступившие материалы

16 000

3

Начислена заработная плата:

- работникам заводоуправления

- рабочим основного производства

35 000

40 000

4

Начислены страховые взносы:

- работникам заводоуправления

- рабочим основного производства

?

?

5

Отпущены со склада в производство материалы

49 000

6

Поступили от поставщика основные средства

22000

7

НДС

?

8

Основные средства введены в эксплуатацию

?

9

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности поставщикам за поступившие основные средства

?

10

Выдано из кассы под отчет на хозяйственные расходы

1500

11

Израсходованы денежные средства подотчетным лицом на общехозяйственные расходы

1000

12

Списываются общехозяйственные расходы

?

13

Зачислен на расчетный счет краткосрочный кредит

115 000

14

Остаток неиспользованных сумм подотчетное лицо вносит в кассу

?

15

Выпущена из производства готовая продукция

53000

16

Произведены отчисления от прибыли на формирование резервного капитала

9600

17

Внесены на расчетный счет денежные средства от учредителей в счет взноса в уставный капитал

18 600

№п/п

Д

К

Сумма

1

Прибыль

РК

50000

2

Основное производство

Амортизация основных средств

3000

3

Основное производство

Материалы

6000

4

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

Расчетные счета

7000

5

Готовая продукция

Основное производство

4000

6

Основное производство

Расчеты с персоналом по оплате труда

85000

7

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

Расчетные счета

1900

8

Расчеты с органами социального страхования и обеспечения

Расчетные счета

4500

9

Расчеты с подотчетными лицами

Касса

800

10

Материалы

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

1720

11

Материалы

Основное производство

2500

12

Касса

Расчетные счета

150

13

Расчеты с персоналом по оплате труда

Касса

850

14

Касса

Расчеты с подотчетными лицами

20

15

Расчеты по налогам

Расчетный счет

24000

16

Расчетный счет

Продажи

96 000

17

Расчетные счета

Касса

20 000

18

Материалы

Расчеты с учредителями по взносам в УК

49 000

19

Брак в производстве

Материалы

1900

20

Вспомогательное производство

Топливо

2900

21

Продажи

Прибыли и убытки

80000

22

Расчеты по налогам и сборам

НДС по приобретенным ценностям

20 000

23

Расчеты с персоналом по оплате труда

Расчеты по налогам и сборам

163500

24

Основное производство

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

12600

25

Касса

Расчеты с персоналом по возмещению материального ущерба

1000

26

Общехозяйственные расходы

Расчеты с персоналом по оплате труда

23000

№п/п

Содержание хозяйственной операции

Корресп. счетов

Сумма

Д

К

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26