Тема 6. Перестрахование

6.1 Эксцедент суммы, эксцедент убытка. Основные принципы перестрахования.

Условием обеспечения нормальной деятельности страховых компаний и достижении их финансовой устойчивости является передача определённой части страховых обязательств другим страховщикам. В практике страхования известно два метода перераспределения обязательств перед страхователем: сострахование и перестрахование.

Сострахование – это заключение договора страхования в отношении какого- либо объекта сразу несколькими страховщиками с указанием в договоре прав и обязанностей каждого из них.

Перестрахованием является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определённых договором риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

Перестраховочные операции по методу передачи риска в перестрахование, оформление правовых взаимоотношений сторон делятся на факультативные и облигаторные (договорные).

Страхование бывает пропорциональное и непропорциональное.

6.2 Пропорциональное перестрахование – квотное и по методу эксцедента сумм

По условиям квотного перестрахования перестрахователь обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а перестраховщик обязуется принять эту долю. Аналогичным образом происходит и регулирование убытков, со своей долей участия в рисках.

При эксцендентном перестраховании цедент передаёт. А перестраховщик принимает в перестрахование только те договоры страхования, страховая сумма по которым превышает оговорённую величину – размер собственного удержания, или приоритет цедента. Лимит собственного удержания передающая компания устанавливает в определённой сумме, относящейся ко всем страховым рискам по одному виду страхования. Перестраховщик принимает на себя обязательства по оставшейся части страховой суммы, называемой эксцедентом, но в пределах установленного лимита. Максимальная величина перестраховочной суммы устанавливается в размере, кратной величине приоритета цедента.

6.3 Непропорциональное перестрахование эксцедента убытка и эксцедента убыточности

В непропорциональном перестраховании страховые суммы, страховые взносы и страховые выплаты распределяются между цедентом и перестраховщиком непропорционально. Обязанность перестраховщика произвести страховую выплату наступает лишь в том случае, если её размеры превысят оговорённый предел (приоритет цедента).

По договору эксцедента убытка на страховщика возлагается обязанность производить страховую выплату в том случае, когда подлежащая оплате страховщиком сумма страхового возмещения превышает оговорённый предел. Размер такой выплаты составляет разницу между всей суммой страховой выплаты и величиной приоритета цедента, но не может быть выше установленного лимита.

Лимит ответственности перестраховщика определяется процентом уровня выплат:

, (22)

где - уровень выплаты;

- величина приоритета цедента;

– страховое возмещение.