- •Аналіз якісних показників використовування пасажирських вагонів.
- •Праця і заробітна плата
- •Виконання плану по праці Відхилення від плану.
- •Відхилення від відповідного періоду минулого року.
- •3.1.Эксплуатаційні витрати (тис.Грн)
- •6К.П. По ціні 50104,80 грн на суму – 300,6 тис.Грн з врз Дніпропетровськ,
- •5К.П. По ціні 38986,61грн на суму 194,9тис.Грн з вчд Луганськ);
- •Витрати електроенергії з експлуатації за 2011рік
- •В) аналіз експлуатаційних витрат по елементу “інші”
- •Відхилення від відповідного періоду минулого року.
- •6К.П. По ціні 50104,80 грн на суму – 300,6 тис.Грн з врз Дніпропетровськ,
- •5К.П. По ціні 38986,61грн на суму 194,9тис.Грн з вчд Луганськ);
- •3.2. Витрати по підсобно-допоміжній діяльності. Виробничі витрати від реалізації послуг з підсобно-допоміжної діяльності
- •Відхилення від планових витрат.
- •Витрати електроенергії по пдд за 2011 рік
- •Аналіз виробничих витрат допоміжної діяльності по елементу "Інші"
- •Відхилення до відповідного періоду минулого року.
- •Аналіз витрат по обслуговуванню пасажирів по елементах.
- •Аналіз витрат по вагонам-ресторанам по елементах.
- •Д) Аналіз витрат по інших видах робіт по елементах.
- •Аналіз адміністративних витрат по елементу "Інші"
- •Аналіз використовування легкового автомобіля у складі адм витрат.
- •4.Ремонт основних фондів
- •Виконанням ремонту вагона-автомобілевоза №70309 на суму 161,2тис.Грн.
- •Витрат по ремонту основних фондів з експлуатації.
- •6К.П. По ціні 50104,80 грн на суму – 300,6 тис.Грн з врз Дніпропетровськ,
- •5К.П. По ціні 38986,61грн на суму 194,9тис.Грн з вчд Луганськ);
- •5.Реализация послуг підсобного виробництва.
- •Реалізація послуг на 1-го перевезеного пасажира.
- •Виконання основних показників цеху з організації харчування пасажирів за 2011 рік
- •Середній товарообіг по напрямкам
- •Товарообіг на 1-го працівника цеху
- •Доход на 1 вагон-ресторан
- •Аналіз чисельності і фонду оплати праці
- •Інші види діяльності.
- •6. Інша операційна діяльність
- •Б) Витрати по іншій операційній діяльності.
- •В) Фінансовий результат від іншій операційній і іншій діяльності.
- •7. Інші доходи і витрати.
- •8. Аналіз виробничих запасів.
- •9.Аналіз стану основних фондів. Наявність основних фондів характеризується наступними даними:
- •Співвідношення показників використовування основних фондів.
8. Аналіз виробничих запасів.
За станом на 01.01.11р. виробничі запаси складали 9200 тис.грн.
За 2011р. залишки ТМЦ збільшились на 331 тис.грн. і склали 9531 тис.грн., при нормативі 11524 тис.грн.
Всього економія ТМЦ до нормативу склала 1993 тис.грн, у тому числі поточний запас склав на 1.12.2011р. – 3247 тис.грн при нормі 3400 тис.грн,
економія – 153 тис.грн :
Незнижувальний запас склав на 1.12.2011р. – 6284 тис.грн при нормативі – 8124тис.грн, економія – 1840 тис.грн.
9.Аналіз стану основних фондів. Наявність основних фондів характеризується наступними даними:
Таблиця
|
Первинна вартість на 01.01.11 р.
|
Посту-пило |
Інші, у тому числі модернізація |
(дооценка+, первісної вартісті) |
Вибуло |
Первинна вартість на 01.12.11 р. |
Основні фонди всього, у тому числі |
3227116 |
67448 |
7839 |
342012 |
128169 |
3516246 |
Вартість основних фондів на кінець звітного періоду збільшилась порівняно з початком року на 289130 тис.грн., у зв'язку з передачею вагонів на баланс із ЛВЧД Маріуполь на суму 67448 т.грн і з модернізацією на суму 7839 т.грн
Знос основних виробничих фондів:
на 01.01.11 р - 2798748 тис.грн або 86,7%
на 01.12.11 р.- - 3126208 тис.грн або 88,9%
Співвідношення показників використовування основних фондів.
Найменування показників |
Один. вим. |
2010р |
2011р |
Середньорічна вартість основних фондів |
тис.грн. |
428368 |
390038 |
Контингент всього |
чол. |
2156 |
2069 |
Об'єм реалізації продукції (робіт, послуг) |
тис.грн. |
227902 |
252196 |
Фондовіддача |
|
0,54 |
0.65 |
Фондоозброїність праці |
тис.грн./ чол |
198,69 |
188.5 |
Фондомісткість |
Грн |
1,88 |
1,55 |
Фондомісткість за 2011 р. зменшилась до аналогічного періоду минулого року, на 0,33.
Фондовіддача за 2011р. зросла на 0,11 проти аналогічного періоду минулого року.
Фондозброїність праці в звітному періоді порівняно з минулим роком нижче на
10,2 тис.грн. на 1 чоловіка.
ЗАКЛЮЧЕННЯ
1.Для здійснення господарської діяльності необхідно підтримувати об'єм запасів. Коефіцієнт оборотності запасів показує частоту оборотності запасів і складає в звітному періоді 9 днів, проти аналогічного періоду минулого року зменшився на 12днів.
2.Эффективность використовування основних засобів характеризується показником фондовіддача:
Ф = виручка від реалізації / середня вартість ОС
За звітний період показник фондовіддачі рівний 0,65 за аналогічний період минулого року – 0,54. Ефективність використовування ОС в звітному періоді збільшилась до минулого року на 0,11.
Начальник вагонного депо Донецьк А.В.Кутько
Головний бухгалтер Н.В.Максимович
Провідний економіст В.І.Саєнко