- •Аналіз якісних показників використовування пасажирських вагонів.
- •Праця і заробітна плата
- •Виконання плану по праці Відхилення від плану.
- •Відхилення від відповідного періоду минулого року.
- •3.1.Эксплуатаційні витрати (тис.Грн)
- •6К.П. По ціні 50104,80 грн на суму – 300,6 тис.Грн з врз Дніпропетровськ,
- •5К.П. По ціні 38986,61грн на суму 194,9тис.Грн з вчд Луганськ);
- •Витрати електроенергії з експлуатації за 2011рік
- •В) аналіз експлуатаційних витрат по елементу “інші”
- •Відхилення від відповідного періоду минулого року.
- •6К.П. По ціні 50104,80 грн на суму – 300,6 тис.Грн з врз Дніпропетровськ,
- •5К.П. По ціні 38986,61грн на суму 194,9тис.Грн з вчд Луганськ);
- •3.2. Витрати по підсобно-допоміжній діяльності. Виробничі витрати від реалізації послуг з підсобно-допоміжної діяльності
- •Відхилення від планових витрат.
- •Витрати електроенергії по пдд за 2011 рік
- •Аналіз виробничих витрат допоміжної діяльності по елементу "Інші"
- •Відхилення до відповідного періоду минулого року.
- •Аналіз витрат по обслуговуванню пасажирів по елементах.
- •Аналіз витрат по вагонам-ресторанам по елементах.
- •Д) Аналіз витрат по інших видах робіт по елементах.
- •Аналіз адміністративних витрат по елементу "Інші"
- •Аналіз використовування легкового автомобіля у складі адм витрат.
- •4.Ремонт основних фондів
- •Виконанням ремонту вагона-автомобілевоза №70309 на суму 161,2тис.Грн.
- •Витрат по ремонту основних фондів з експлуатації.
- •6К.П. По ціні 50104,80 грн на суму – 300,6 тис.Грн з врз Дніпропетровськ,
- •5К.П. По ціні 38986,61грн на суму 194,9тис.Грн з вчд Луганськ);
- •5.Реализация послуг підсобного виробництва.
- •Реалізація послуг на 1-го перевезеного пасажира.
- •Виконання основних показників цеху з організації харчування пасажирів за 2011 рік
- •Середній товарообіг по напрямкам
- •Товарообіг на 1-го працівника цеху
- •Доход на 1 вагон-ресторан
- •Аналіз чисельності і фонду оплати праці
- •Інші види діяльності.
- •6. Інша операційна діяльність
- •Б) Витрати по іншій операційній діяльності.
- •В) Фінансовий результат від іншій операційній і іншій діяльності.
- •7. Інші доходи і витрати.
- •8. Аналіз виробничих запасів.
- •9.Аналіз стану основних фондів. Наявність основних фондів характеризується наступними даними:
- •Співвідношення показників використовування основних фондів.
Аналіз адміністративних витрат по елементу "Інші"
Найменування статей витрат |
Шифр витрат |
по ПДД |
по перевезеннях |
||||||||
Звітний період 2010р |
ПЛАН |
Наростаючим підсумком 2011р |
Відхил.,+,- |
Звітний період 2010р |
ПЛАН |
Наростаючим підсумком 2011р |
Відхил.,+,- |
||||
к плану |
к 2010р. |
к плану |
к 2010р. |
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Всього витрат |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Інші витрати - всього |
2 |
127.0 |
156.0 |
115.0 |
-41.0 |
-12.0 |
993.0 |
953.0 |
1179.0 |
226 |
186 |
1.Відрахування - всього |
3 |
|
|
|
|
|
0.0 |
2.0 |
0.0 |
-2.0 |
|
- комунальний податок |
4 |
|
|
|
|
|
|
1.0 |
|
-1.0 |
|
- податок на транспорт |
7 |
|
|
|
|
|
|
1.0 |
|
-1.0 |
|
3. Забезпечення на виплату відпускних |
16 |
|
|
|
|
|
8.0 |
-1.0 |
34.0 |
35.0 |
26.0 |
3.1.Використання забезпечення виплат відпусток,створеного у минулих роках |
16.1 |
|
|
|
|
|
|
-5.0 |
-3.0 |
2.0 |
-3.0 |
4. Забезпечення відрахувань на соц.заходи |
17 |
|
|
|
|
|
3.0 |
4.0 |
12.0 |
8.0 |
9.0 |
4.1.Використання забезпечення відраху-вань на соц.заходи, створеного у минулих роках |
17.1 |
|
|
|
|
|
|
-3.0 |
-1.0 |
2.0 |
-1.0 |
4.2 Забезпечення матеріального заохочення |
17.2 |
2.0 |
17.0 |
68 |
11.0 |
26.0 |
8.0 |
34.0 |
56 |
|
26.0 |
4.3 Використання забезпечення матеріального заохочення, створеного у минулому році |
17.3 |
-2.0 |
|
-2.0 |
-2.0 |
|
-8.0 |
-8.0 |
-7.0 |
1.0 |
1.0 |
5.Оплата рахунків та інші витрати - всього |
20 |
127.0 |
139.0 |
61.0 |
-78.0 |
-66.0 |
982.0 |
930.0 |
1076.0 |
146.0 |
94.0 |
- комунальні послуги - всього: |
23 |
|
|
|
|
|
0.0 |
7.0 |
0.0 |
-7.0 |
|
з них: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) за гарячу та холодну воду |
24 |
|
|
|
|
|
|
5.0 |
|
-5.0 |
|
в) каналiзацiя |
26 |
|
|
|
|
|
|
2.0 |
|
-2.0 |
|
- послуги зв'язку |
27 |
|
|
|
|
|
4.0 |
5.0 |
2.0 |
-3.0 |
-2.0 |
- послуги банку |
28 |
|
|
|
|
|
733.0 |
711.0 |
665.0 |
-46.0 |
-68.0 |
- витрати на відрядження |
30 |
|
|
|
|
|
2.0 |
5.0 |
1.0 |
-4.0 |
-1.0 |
- канцелярські витрати |
32 |
|
|
|
|
|
6.0 |
6.0 |
51.0 |
45.0 |
45.0 |
- типографські витрати, бланки |
33 |
|
|
|
|
|
39.0 |
11.0 |
|
-11.0 |
-39.0 |
- списання технічної літератури та періодичних видань |
34 |
|
|
|
|
|
48.0 |
24.0 |
47.0 |
23.0 |
-1.0 |
- підготовка кадрів |
48 |
|
|
|
|
|
11.0 |
25.0 |
24.0 |
-1.0 |
13.0 |
- семінари |
49 |
|
|
|
|
|
|
|
72.0 |
72.0 |
72.0 |
- інвентаризація земель |
53 |
|
|
|
|
|
|
45.0 |
|
-45.0 |
0.0 |
- експертна оцінка |
54 |
|
|
|
|
|
19.0 |
4.0 |
50.0 |
46.0 |
31.0 |
- супроводження комп'ютерних програм |
55 |
|
|
|
|
|
2.0 |
2.0 |
6.0 |
4.0 |
4.0 |
- тех.обслуговування інформаційно-обчислювальної техніки |
57 |
|
|
|
|
|
26.0 |
15.0 |
46.0 |
31.0 |
20.0 |
- інше технічне обслуговування |
58 |
|
|
|
|
|
3.0 |
8.0 |
2.0 |
-6.0 |
-1.0 |
- охорона об'єктів, пожежна охорона |
62 |
|
|
|
|
|
|
|
8.0 |
8.0 |
8.0 |
- виплати по лікарняним за рахунок підприємства (перші 5 днів) |
70 |
2.0 |
|
2.0 |
2.0 |
0.0 |
9.0 |
24.0 |
17.0 |
-7.0 |
8.0 |
- судові витрати |
75 |
|
|
|
|
|
35.0 |
8.0 |
25.0 |
17.0 |
-10.0 |
- придбання ліцензії та інших державних дозволів |
78 |
122.0 |
139.0 |
59.0 |
-80.0 |
-63.0 |
|
12.0 |
20.0 |
8.0 |
20.0 |
- інкасація |
80 |
|
|
|
|
|
31.0 |
|
23.0 |
23.0 |
-8.0 |
- матеріальна допомога разового характеру згідно інструкції 5 (п.3.31 та п.3.6) |
85 |
3.0 |
|
|
|
-3.0 |
9.0 |
18.0 |
10.0 |
-8.0 |
1.0 |
витрати по благоустрою теріторії,озелененню |
98 |
|
|
|
|
|
5.0 |
|
7.0 |
7.0 |
2.0 |
По елементу «інші» АУР перевезення отримана перевитрата до плану на суму 41,0 тис.грн і до 2010р. на суму 12,0 тис.грн, а саме:
стр. 32 - перевитрата до плану склала 45,0 та до 2010р. склала 45,0 тис.грн., за рахунок використання канцелярії на сумму 51,0 тис.грн.
стр. 34 – перевитрата склала до плану на 23,0 тис.грн за рахунок збільшення кількості передплачених періодичних видань «Магістраль» та «Залізничник Донбасу».
стр. 49 - перевитрата до плану і до 2010р. склала 72,0 тис.грн., за рахунок відсутності витрат по семінарам в плані та минулому році.
Стр. 54 – перевитрата до плану 46,0 тис.грн та до 2010р. склала 31,0 тис.грн., у зв»язку з переоцінкою основних фондів ЧП «Експерторгсервіс» на суму 50 тис.грн.
стр.57 – перевитрата до плану 31,0 та до 2010р. на суму 20,0 тис.грн., за рахунок заправлення картриджів принтера ООО „Донцентрелектро компанія” на суму 27,9тис.грн., обслуговування принтерів ООО „Копіртехсервіс” на суму 1,3 тис.грн., а також обслуговування оргтехніки ПП „Фірма НЕП”-1,7 тис.грн., ООО”НПП” Агенство маркетингових досліджень АМИ-ремонт ІБП-1,3.
стр.62 – перевитрата до плану 8,0 та до 2010р. на суму 8,0 тис.грн., за рахунок послуг з охорони за допомогою системи охоронної сигналізації ООО „Цербер-Дон” на суму
8,0 тис.грн
стр.75 – перевитрата до плану 17,0 за рахунок судово-інформаційних послуг експертизи КП Спартак ЖКХ на суму 17,8 тис.грн, а також судово-інформаційних послуг юриста на суму 7,5тис.грн.
стр.78 – перевитрата до плану 8,0 та до 2010р. на суму 20,0 тис.грн., за рахунок атестації підприємства та організації сертифікації послуг ДП”Орган з сертифікації автоматизованих систем управління та умов процесу перевезень на залізничному транспорті” на суму
20,1 тис.грн, а також ліцензії на суму 59,0 тис.грн.
По стр.80 « інкасація » - отримана перевитрата до плану на суму 23,0 тис.грн. по причині відсутності в плані цих витрат.
Стр.98 – перевитрата до плану склала 7,0 тис.грн, до 2010 - 2,0 т.грн.., за рахунок сервісного обслуговування акваріума ЧП Міщенко А.Б. на суму 7,0тис.грн.