Как получить социальный налоговый вычет на добровольные страховые взносы?

Документы на получение социального налогового вычета можно подать в налоговую инспекцию в течение трех лет после окончания налогового периода, но выгоднее это сделать сразу после окончания налогового периода. В этом случае полученные в качестве налогового вычета средства Вы сможете реинвестировать, внеся их в качестве взноса по программе софинансирования и заработать на эти средства доход. В налоговую инспекцию по месту налогового учета необходимо представить следующие документы:

• налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц (Форма 3-НДФЛ, бланки можно получить в налоговой инспекции или распечатать из Интернета)

• справку о доходах налогоплательщика за отчетный налоговый период (Форма 2-НДФЛ, оформляется по месту получения доходов)

• заявление на получение социального налогового вычета

• платежные документы, подтверждающие уплату взносов по программе софинансирования (в зависимости от способа уплаты взносов: при наличной оплате через банк — извещения по форме ПД-4; при безналичной оплате — выписка о перечислении пенсионных взносов с банковского счета плательщика, либо справка бухгалтерии об удержании пенсионных взносов из зарплаты).

Процедура получения налогового вычета может показаться слишком трудоемкой. Однако вряд ли стоит отказываться от возможности получения по своим взносам дополнительного дохода в размере 13%. В целях экономии времени указанные документы можно направить в налоговую инспекцию заказным письмом с описью вложения и уведомлением. В любом случае рекомендуется сделать копии с направляемых документов.

Каким образом будут инвестироваться дополнительно уплаченные взносы?

Дополнительные взносы инвестируются по тем же правилам, что и уже учтенные пенсионные накопления:

• в государственной управляющей компании, если гражданин не подавал заявление о переводе накоплений в частную управляющую компанию и не заключал договор об ОПС с НПФ;

• в частной управляющей компании, которую избрал гражданин путем подачи заявления в ПФР;

• в НПФ, если застрахованное лицо заключило договор об обязательном пенсионном страховании и подало заявление о переводе пенсионных накоплений в данный негосударственный пенсионный фонд.

Как будут выплачиваться средства, накопленные по программе софинансирования?

Накопленная сумма пенсионных накоплений, учтенная на пенсионном накопительном счете гражданина в ПФР или НПФ, будет преобразована в ежемесячную пенсию путем деления на количество месяцев ожидаемого периода выплаты трудовой пенсии по старости, составляющее с 2013 года 228 (19 лет). В случае смерти застрахованного лица до назначения ему накопительной части трудовой пенсии, пенсионные накопления подлежат выплате правопреемникам умершего застрахованного лица. В случае смерти застрахованного лица после назначения накопительной части трудовой пенсии, выплата правопреемникам пенсионных накоплений умершего не предусматривается. Выплата правопреемникам осуществляется в размере, эквивалентном сумме средств пенсионных накоплений, учтенной на пенсионном счете застрахованного лица на дату смерти.

Могу ли я после 10 лет снять все деньги сразу?

Единовременное получение пенсионных накоплений не предусмотрено. Накопленная сумма пенсионных накоплений, учтенная на пенсионном накопительном счете гражданина в Пенсионном фонде РФ или НПФ, будет преобразована в ежемесячную пенсию путем деления на установленный период дожития (228 месяцев).

Какую сумму пенсии я буду получать, если вступлю в программу софинансирования?

Размер пенсии зависит от суммы вносимых Вами взносов и времени участия в программе софинансирования. Для граждан, которым до пенсии осталось 25-30 лет, участие в софинансировании своей трудовой пенсии (уплата 12,0 тыс. руб. в год на протяжении 10 лет) позволит увеличить накопительную часть трудовой пенсии в среднем на 3000 руб. в месяц пожизненно в текущих ценах.

Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО)

Для чего предназначена система негосударственного пенсионного обеспечения?

Потребность в дополнительном формировании пенсии определяется существующей пенсионной системой.

Сегодня средняя российская пенсия чуть больше 20% от средней заработной платы. Для того чтобы понять, много это или мало, представьте, как бы Вы прожили на пятую часть своей зарплаты. А если Ваша зарплата выше средней по России (25 000 руб.), то попробуйте представить, как Вы проживете, например, на 10%, 5% от Вашей зарплаты.

По требованиям Международной организации труда пенсия должна замещать зарплату как минимум на 40 %. Достижение нормального уровня замещения пенсией утерянного заработка и, следовательно, обеспечение достойной жизни на пенсии возможно только за счет личного участия. Для расчета размера будущей пенсии можно воспользоваться пенсионным калькулятором.

Поэтому НПФ Сбербанка предлагает Вам заключить договор негосударственного пенсионного обеспечения для самостоятельного накопления негосударственной пенсии. Это позволит существенно повысить будущую пенсию до необходимого прожиточного уровня. Вы можете накапливать в НПФ Сбербанка пенсию, как для себя, так и для своих близких. Условия негосударственного пенсионного обеспечения устанавливаются пенсионными схемами. Пенсионные схемы позволяют любому клиенту подобрать для себя наиболее приемлемые условия негосударственного пенсионного обеспечения в зависимости от своих желаний и возможностей.

В чем заключается суть негосударственного пенсионного обеспечения?

Негосударственное пенсионное обеспечение — это формирование дополнительной, негосударственной пенсии за счет добровольных отчислений в НПФ.

Какие действия необходимо сделать, чтобы начать накапливать на негосударственную пенсию в НПФ Сбербанка?

Для того, чтобы начать накапливать негосударственную пенсию в НПФ Сбербанка необходимо заключить договор негосударственного пенсионного обеспечения с НПФ Сбербанка и начать уплату пенсионных взносов по заключенному договору.

Кто может заключить пенсионный договор НПО?

Заключить пенсионный договор может любой человек, достигший совершеннолетия, имеющий возможность уплачивать пенсионные взносы по заключенному договору. Но необходимо помнить о том, что чем раньше человек вступит в программу негосударственного пенсионного обеспечения и начнет перечислять взносы, тем больше будет его дополнительная, негосударственная пенсия.

Условия негосударственного пенсионного обеспечения. Пенсионные основания

Деятельность НПФ Сбербанка направлена на обеспечение негосударственной пенсией своих Участников. Выплата негосударственной пенсии осуществляется при наступлении у Участника пенсионных оснований. Пенсионные основания — основания приобретения участником права на получение негосударственной пенсии. Основанием для получения негосударственной пенсии участником НПФ Сбербанка является выполнение одновременно двух условий:

• достижение права на государственную пенсию в соответствии с законодательством, действующим на дату заключения пенсионного договора;

• основания, установленные пенсионным договором — окончание периода накопления.

Примеры наступления пенсионных оснований:

Пример 1: Пенсионный договор заключается в пользу женщины, которая на дату его заключения является пенсионеркой (ей 55 лет). Согласно Пенсионным правилам НПФ Сбербанка, минимальный период накопления отсутствует, поэтому женщина, при условии единовременного внесения необходимого пенсионного взноса, может получать пенсию уже через месяц при написании заявления на выплату пенсии одновременно с оформлением договора.

Пример 2: Пенсионный договор заключен в пользу мужчины, который на дату его заключения по пенсионному законодательству имел право на государственную пенсию с 55 лет (льготные условия — работа в условиях Крайнего Севера). Период накопления по его пенсионному договору заканчивается по достижении им 55 лет. В случае потери права на досрочное назначение государственной пенсии, например при изменении места жительства, выплата негосударственной пенсии начнется с того момента, когда он получит право на государственную пенсию, то есть с 60 лет.

Пример 3: Пенсионный договор заключается в пользу женщины, которая на дату его заключения по пенсионному законодательству имела право на государственную пенсию (ей 56 лет). У женщины нет средств для внесения единовременного пенсионного взноса, поэтому период накопления по договору по ее желанию устанавливается три года и рассчитывается размер ежемесячного пенсионного взноса. Таким образом, право на получение негосударственной пенсии у нее наступит, как прописано в договоре, через три года, по окончании периода накопления. Напомним, что в течение периода накопления возможно изменить условия пенсионного договора.