12 Основные технико-экономические показатели работы цеха

Режим работы цеха синтеза уретановых каучуков СКУ-8М прерывный, одностадийный в одну смену и восьми часовой смене.

Калькуляция себестоимости 1 тонны СКУ-8М.

Таблица 17

	Ед.изм	Кол-во	Цена	Сумма
Сырье и материалы Полиэфир П-6	кг	935	58,77	54946,49
Ацетилацетанат железа	кг	0,3	25,00	7,5
1,4 –бутандиол	кг	21,9	63,00	1379,70
Ацетилацетон	кг	0,1	0,11	0,01
Масло трансформаторное	кг	1	7,80	7,80
Сода кальц.	Кг	0,3	4,00	1,20
Мыло хозяйственное	кг	1	11,3	11,30
Пленка полиэтиленовая	кг	34	28,56	971,04
СКТН	кг	0,26	75,00	19,50
Т-80	кг	140	55,00	7700,00
СЖК	кг	2	58,35	116,70
Азот	Тыс.куб.м	0,05	500,00	25,00
Сетка металлическая	м2	0,3	255,00	76,50
Мешки пропиленовые	шт	67	7,00	469,00
Итого				66268,78
Энергетика
Пар	Гкал	19	220	4180,00
Сжатый воздух	Тыс.куб.м	0,04	180	7,20
Электроэнергия	Тыс.куб.м	3,44	800	2752,00
Вода промышленная	Тыс.куб.м	0,24	780	187,20
Итого				7126,40
Зарплата основная				2500,00
Отчисления с ЗП				650,00
Цеховые расходы				7000,00
Итого				10150,00
Общезаводские расходы				5500,00
Коммерческие расходы				2672,10
Полная себестоимость				91717,28
Оптовая цена				116000,00

Расчет численности работающих.

Расчёт численности и фонда заработной платы персонала.

Среднее количество дней и часов подлежащих обработке в год одним рабочим, определяется на основании баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего, который представлен в таблице 18.

Баланс рабочего времени одного работающего.

Таблица 18

№		Показатели	5-дневная рабочая неделя, 8-часовая смена, периодическое произ-водство
1		Календарный фонд рабочего времени, Тк	365
2		Выходные и праздничные дни	117
3		Номинальный фонд рабочего времени, Тном	248
4		Продолжительность отпуска	28
5		Невыходы, регламентированные законом	6
6		Выполнение гособязанностей	2
7		Эффективный фонд рабочего времени	212
8	Эффективный фонд рабочего времени в часах			1696

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных производственных рабочих.

Расчет фонда производственных рабочих производится в следующем порядке:

1.Тарифный фонд заработной платы (З_тар)

З_тар=Р_см*n*T_эф;

где Р_см –тарифная ставка(руб/ч);

n-количество человек, (чел);

Т_эф-эффективный фонд рабочего времени (ч).

2. Основной фонд заработной платы и дополнительная зарплата (П):

П=0,5*З_тар

З_осн=З_тар+П

3.Доплата к основному фонду заработной платы:

З_доп=З_тар*0,2/2

где 0,2-коэффициент доплат к тарифной ставке за час работ в вечернее время.

4.Годовой фонд заработной платы:

З_год=З_осн+З_доп

5.Отчисление единого социального налога (ЕСН):

ЕСН=0,26*З_год

Таблица 19- Численность производственных рабочих

Наименование категории работ	Тарифная ставка, руб/час	Числен-ность работа-ющих, чел	Тарифный фонд, руб.	Доплата, премия, руб.	Годовой фонд, руб.	ЕСН, руб.
1	2	3	4	5	6	7
Основные производственные рабочие
1.Аппаратчик подготовки сырья и отпуска полуфабрикатов и продукции	8,076	2	27393,792	13696,896	43830,067	11395,8
2.Аппаратчик синтеза	9,205	2	31223,36	15611,68	49957,376	12988,917
3.Аппаратчик синтеза	8,076	1	13696,896	6848,448	21915,033	5697,908
4.Аппаратчик подготовки сырья и отпуска полуфабрикатов и продукции	9,205	2	31223,36	15611,68	49957,376	12988,917
5.Вальцовщик	9,205	2	31223,36	15611,68	49957,376	12988,917
Итого		9	134760,738	67380,384	215617,22	56060,459
Вспомогательные производственные рабочие
6.Слесарь-ремонтник	9,205	3	46865,04	23417,52	74969,064	19491,956
7.Слесарь-ремонтник	8,076	2	27393,792	13696,896	43830,067	11395,8
8.Электросварщик	9,205	1	15611,68	7805,84	24978,688	6494,458
9.Кладовщик	7,08	1	12007,68	6003,84	19212,286	4995,194
10.Уборщик производственных помещений	7,08	1	12007,68	6003,84	19212,286	4995,194
11.Слесарь-электрик по ремонту электрооборудования	9,205	1	15611,68	7805,84	24978,688	6494,458
Итого		9	129497.552	64733.776	207181.06	53867.06
Всего		18	264258.29	132114.16	422798.28	109927.51

Расчет фонда зарплаты ИТР и служащих.

Расчет фонда зарплаты ИТР и служащих производится на основе штатного расписания или списочной численности работников этих категорий и их должностных окладов. Должностные оклады принимаются по данным предприятия. Зарплата ИТР и служащих учитывается в смете цеховых расходов по статье « Содержание цехового персонала».

Таблица 20 - Расчет фонда зарплаты ИТР и служащих

Должность	Численность работающих, чел.	Оклад в месяц, руб	Доплата за вредность		Зарплата в месяц, руб	Годовой фонд зарплаты, руб.
			%	Сумма, руб
1.Начальник цеха	1	15500			15500	186000
2.Зам.начальника цеха	1	12500			12500	150000
3.Механик цеха	1	12200			12200	146400
4.Инженер-технолог	1	8000	12	11520	8960	107520
5.Старший мастер по ремонту	1	6400	12	9216	7168	86016
6.Начальник отделения уретановых каучуков	1	9000	12	12960	10080	120960
7.Мастер по ремонту	1	5500	12	7920	6160	73920
8.Мастер по ремонту	1	4500	12	6480	5040	60480
9.Экономист	1	5000	12	7200	5600	67200
10.Табельщик	1	3000			3000	36000
11.Начальник смены	3	7000	12	10080	7840	94080
Итого	13	88600		65376	94048	961176

Среднегодовая заработная плата одного списочного работающего:

З_ср=З_год/Р_сп=(546356,09+597480,73+636720)/12+19+18=36337,89 руб/год

Среднегодовая заработная плата одного рабочего:

З_ср=1143836,82/37=30914,5 руб/год

Производительность труда-выработка продукции на одного работающего:

ПТ=В_год/Р_см=8736/18+19+12=178,28т/чел

Производительность труда-выработка продукции на одного рабочего:

ПТ=8736/18+19=236,108 т/чел.

Заработная плата основных производственных рабочих в пересчете на калькуляционную единицу :

З_каль = З_год / В = 546356,09 / 8736=62,5 руб/т

Отчисления на ЕСН на калькуляционную еденицу:

ЕСН = З_год * 0.26/ В=546356,09*0,26/8736 = 16,26 руб/т

В - годовой объем производства, т.