Рекомендуемая литература Нормативные правовые акты:

1. Гражданский кодекс РФ. Часть 1 от 30 ноября 1994г. № 51-ФЗ

2. Арбитражный процессуальный кодекс РФ (АПК РФ) от 24 июля 2002г. №95-ФЗ

3. Налоговый кодекс РФ часть первая от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ

4. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ) от 30 декабря 2001г. № 195-ФЗ

5. Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г № 63-ФЗ (УК РФ)

6. Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

7. Федеральный закон от 11 ноября 2003г. № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах»

8. Федеральный закон от 26 июля 2006 г. № 135-ФЗ «О защите конкуренции»

9. Федеральный закон от 2 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

10. Федеральный закон от 27 ноября 1992г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

11. Федеральный закон от 17 августа 1995г. № 147-ФЗ «О естественных монополиях»

12. Федеральный закон от 25 апреля 2002г. № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».

13. Федеральный закон от 2 октября 2007 г. № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве».

14. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».

15. Федеральный закон от 11 июня 2003 г. № 74-ФЗ «О крестьянском (фермерском) хозяйстве»

16. Закон РФ от 20 февраля 1992г. № 23-83-1 «О товарных биржах и биржевой торговле»

17. Письмо Президиума ВАС РФ от 14 апреля 2009 г. №129 «О некоторых вопросах практики применения арбитражными судами положений абзаца второго пункта 1 статьи 66 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Основная:

1. Балдин К.В.  Банкротство предприятия: анализ, учет и прогнозирование: Учебное пособие/ К.В. Балдин, В.В.Белугина, С.Н. Галдицкая, И.И. Передеряев.- М.: ИНФРА-М, 2007.- 376 с.

2. Писарева Н.Л.    Хозяйственное право: Учебное пособие.- СПб.: СПбГИЭУ, 2009.- 285 с.

3. Ткачев В.Н.    Несостоятельность (банкротство) особых категорий субъектов конкурсного права: теоретические и практические проблемы правового регулирования.- М.: Волтерс Клувер, 2007.- 368 с.

Блок (модуль) III Правоприменительная деятельность

правоохранительных органов в случаях неправомерных

действий, преднамеренном и фиктивном банкротстве

Тема 8. Уголовно-правовая характеристика преступлений

в сфере экономической деятельности (статьи 195, 196 и 197 Уголовного кодекса РФ)

Существуют правила об ответственности должника и иных лиц в деле о банкротстве направленные на защиту имущественных прав кредиторов за различные нарушения Закона о банкротстве

Ответственность должника и иных лиц в деле о банкротстве не ограничивается гражданско-правовой ее разновидностью, выражающейся в возмещении вреда, причиненного имущественным правам кредиторов. В случаях, установленных федеральным законом, руководитель должника - физическое лицо, члены органов управления должника - физические лица, а также должник-гражданин могут быть привлечены к административной или уголовной ответственности.

В частности, административная ответственность предусмотрена за фиктивное или преднамеренное банкротство (ст. 14.12 КоАП РФ), а также за неправомерные действия при банкротстве (ст. 14.13 КоАП РФ).

Фиктивное банкротство как административный проступок - это заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о банкротстве данного юридического лица или индивидуальным предпринимателем о своем банкротстве, если такое действие не содержит уголовно наказуемого деяния.

Преднамеренное банкротство как административный проступок - это совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний.

Другими неправомерными действиями при банкротстве, составляющими административные проступки, признаются сокрытие имущества должника, неправомерное удовлетворение требований отдельных кредиторов за счет имущества должника, незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, неисполнение руководителем юридического лица или индивидуальным предпринимателем обязанности по подаче заявления о признании должника банкротом в арбитражный суд в случаях, предусмотренных законодательством о банкротстве, и некоторые другие действия, если они не содержат уголовно наказуемых деяний.

Совершение указанных действий, составляющих административные проступки, влечет наложение административного штрафа на соответствующих лиц или их дисквалификацию.

Современное уголовное законодательство предусматривает три состава преступления, связанных с банкротством: неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное банкротство и фиктивное банкротство (ст. 195-197 УК РФ). Все они в числе обязательных признаков содержат причинение крупного ущерба (свыше 250 тыс. руб.); по всем этим составам возможен или предполагается обман (например, в виде сокрытия имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, фальсификации бухгалтерских или иных учетных документов - по ст. 195 УК РФ; в виде совершения действий, заведомо влекущих неспособность в полном объеме удовлетворить требования кредиторов, - по ст. 196 УК РФ; в виде заведомо ложного публичного объявления о своей несостоятельности - по ст. 197 УК РФ). Для привлечения к уголовной ответственности решение арбитражного суда о признании лица банкротом не обязательно.

Предусматривается ответственность за неправомерное удовлетворение имущественных требований кредиторов за счет имущества должника в ущерб другим кредиторам, если действия совершаются с нарушением законодательства, предусматривающего определенную очередность и порядок выплат кредиторам. Требования кредиторов каждой последующей очереди удовлетворяются после погашения требований кредиторов предыдущей очереди. При недостаточности средств для полного удовлетворения всех требований кредиторов соответствующей очереди они удовлетворяются пропорционально сумме признанных требований данной очереди. Поэтому нарушение очередности или пропорциональности свидетельствует о неправомерности совершаемых действий.

Другими неправомерными действиями при банкротстве, составляющими составы уголовного преступления, признаются сокрытие имущества должника, неправомерное удовлетворение требований отдельных кредиторов за счет имущества должника, незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего и некоторые другие действия, если этими действиями причинен крупный ущерб.

Фиктивное банкротство как преступление - это заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о банкротстве данного юридического лица, а равно индивидуальным предпринимателем о своем банкротстве, если это деяние причинило крупный ущерб.

Преднамеренное банкротство как преступление - это совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб.

Совершение указанных преступлений в зависимости от их квалификации влечет наказания в виде штрафа, либо обязательных работ, либо исправительных работ, либо ареста, либо ограничения или лишения свободы.

Обязанность выявлять признаки фиктивного и преднамеренного банкротства, а также признаки административных правонарушений и преступлений и сообщать о них лицам, участвующим в деле о банкротстве, в СРО, собранию кредиторов и в органы, к компетенции которых относятся возбуждение дел об административных правонарушениях и рассмотрение сообщений о преступлениях, возлагается на арбитражных управляющих (п. 2 ст. 203 Закона о банкротстве). Порядок выявления признаков фиктивного и преднамеренного банкротства определяется федеральными стандартами, разрабатываемыми национальным объединением СРО и утверждаемыми регулирующим органом - Минэкономразвития России (п. 9, 12 ст. 261, п. 4 ст. 29 Закона о банкротстве).