2 Основные положения Устава банка и его уставная деятельность

Акционерный коммерческий банк «Росбанк» создан в форме открытого акционерного общества, (прежние наименования - Акционерный коммерческий банк «Независимость» - ЗАО, а затем АКБ «Росбанк»), является кредитной организацией, созданной в порядке полного правопреемства в результате преобразования КБ «Независимость» (ТОО) на основании решения внеочередного Общего собрания участников от 1 августа 1996 г.

Банк входит в банковскую систему РФ и в своей деятельности руководствуется законодательством РФ, Уставом и решениями правления Банка.

Банк является юридическим лицом и со своими филиалами и другими обособленными подразделениями составляет единую систему банка. Банк (включая его филиалы) независим от органов государственной власти и местного самоуправления при принятии им решений.

Банк создан без ограничения срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России.

Одним из основных документов, регулирующих деятельность Банка, является Устав. Устав состоит из 17 глав, каждая посвящена определенным вопросам существования и функционирования Банка: общие положения, местонахождение, банковские операции и другие сделки, уставный капитал, акции и облигации Банка, распределение прибыли Банка, кредитные ресурсы Банка, обеспечение интересов клиентов, учет и отчетность Банка, управление Банком, Наблюдательный совет, исполнительные органы Банка, организационная структура Банка, контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка, прекращение деятельности Банка, внесение изменений и дополнений в Устав.

Согласно Уставу основной целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, а также осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами.

Все банковские операции подлежат обязательному лицензированию Банком России.

Уставный капитал Банка сформирован в сумме 3 405 284 200 рублей и разделен на 340 528 420 обыкновенных акций, каждая из которых обладает номинальной стоимостью 10 рублей и предоставляет право одного голоса на Общем собрании акционеров Банка. Уставный капитал Банка равен общей сумме номинальной стоимости акций Банка и определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов. Принятие решений по вопросам увеличения и уменьшения уставного капитала возложено на Общее собрание акционеров. В этих случаях в Устав вносятся соответствующие изменения и дополнения.

Все акции Банка являются именными. Банк размещает обыкновенные акции. Выплата дивидендов по всем видам акций производится 1 раз в год. Контрольный пакет акций (50% + 1 акция).

В вопросах распределения чистой прибыли Банк обладает полной хозяйственной самостоятельностью. Балансовая и чистая прибыль Банка определяются в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации. Из балансовой прибыли уплачиваются соответствующие налоги, другие обязательные платежи в бюджет и во внебюджетные фонды, а также производятся расходы, осуществляемые по законодательству РФ до налогообложения. Чистая прибыль Банка остается в распоряжении Банка и по решению общего собрания акционеров перечисляется в резервы, направляется на формирование иных фондов Банка или распределяется между акционерами в виде дивидендов, на другие цели в соответствии с действующим законодательством РФ.

Банк формирует резервный фонд в соответствии с действующим законодательством. Размер резервного фонда Банка составляет не менее 15% от размера Уставного капитала Банка. Резервный фонд Банка предназначен для покрытия убытков Банка, а также для погашения облигаций Банка и выкупа акций Банка в случае отсутствия иных средств. Резервный фонд не может быть использован для других целей.

Из чистой прибыли Банка формируется фонд акционирования его работников, средства которого расходуются исключительно на приобретение акций Банка, продаваемых его акционерами, для последующего размещения среди работников Банка.

Банк имеет право формировать иные фонды в соответствии с законодательством РФ.

В уставе определен строгий порядок соблюдения интересов клиентов.

Бухгалтерский учет в Банке осуществляется в соответствии с правилами, установленными Банком России. Также банк ведет статистическую и иную отчетность в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.

Банк предоставляет государственным органам информацию, необходимую для налогообложения и ведения общегосударственной системы сбора и обработки экономической информации.

Итоги деятельности Банка отражаются в ежедневных, ежемесячных, квартальных и годовых бухгалтерских балансах, в отчете о прибылях и убытках, а также в годовом отчете, представляемых в Банк России в установленные сроки. Годовой бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках Банка после проведения ревизии и проверки аудиторской организацией утверждается общим собранием акционеров и подлежит публикации в печати.

Банк в целях реализации государственной социальной, экономической и налоговой политики обеспечивает сохранность, приведение в надлежащий порядок, длительное хранение и использование (выдачу справок по запросам юридических и физических лиц) документов по личному составу. В порядке, предусмотренном Государственной архивной службой РФ, документы по личному составу Банка передаются на государственное хранение.

В Уставе определены органы, порядок и сроки проведения контроля за финансово- хозяйственной деятельностью Банка. Контроль осуществляется ревизионной комиссией, избираемой общим собранием акционеров Банка. Надзор и контроль над деятельностью Банка осуществляется Банком России и органами, уполномоченными на осуществление этого законодательством РФ.

Для проверки и подтверждения достоверности годовой финансовой отчетности Банка ежегодно привлекает профессиональную аудиторскую организацию, не связанную имущественными интересами с Банком или его участником, имеющую лицензию на осуществление такой проверки.

Аудиторское заключение представляется Банку России в установленном порядке.

Внутрибанковский контроль осуществляется контрольно-ревизионной службой Банка.

В заключительных главах Устава рассматриваются случаи ликвидации и реорганизации Банка и внесения изменений и дополнений в Устав.