Пассивные операции.

Операции по формированию пассивно-структурной базы.

Укрупненно различают:

• категорию собственных банков,

• привлеченных средств

• заемных средств

Категория собственных средств.

выполняет следующие важнейшие функции:

1. Обеспечивает банку как юл экономическую самостоятельность. Выступает резервом ресурсов для поддержания платежеспособности банков

2. Операционная функция является источником развития его мат. Базы, в части оснащения банковским оборудованием и технологиями.

3. Регулирующая. Согласно нормативным требованиям, собственный капитал банка определяет масштабы его деятельности.

Собственный К. формируется из следующих источников:

• первые 2: уставный капитал и эмиссионный доход.

УК – формируется в момент создания банка, за счет вкладов участников, в дальнейшем, увеличение УК происходит путем привлечениям на финансовом рынке доп. капитала.

эмиссионный доход: когда доп-е эмиссии акций банка размещаются по цене, выше номинала, разница между ценой размещения и номиналом акций, умноженное на число размещенных акций дает эмиссионный доход.

• фонды банка, нераспределенная прибыль

Субординированные кредиты.

Фонды банка образуются из прибыли. Резервный фонд банка образуется в обязат-м порядке, до достижения им размера не менее 5% УК.

Специальные фонды: фонд соц. развития, фонд накопления формируются на основании, решения АО, зафиксированного в его уставе.

нераспределенная прибыль: Чистая прибыль банка, которая не была направлена на формирование фондов, фиксируется в пассиве банка как нераспределенная прибыль.

Субординированные кредиты являются кредитами, приравниваемыми к собственным. Это ссуды на срок, более 5 лет, привлеченные от ЮЛ, договор по которым содержит положение о невозможности его досрочного расторжения.

В соответствии со спецификой финансовой деятельности, как подтверждает мировая практика, доля собственных средств, в банковских пассивах – незначительна; при этом, данный источник играет важнейшую качественную роль банковской деятельности.

Категория привлеченных средств.

• составляет большую часть банковских ресурсов.

• Различают депозиты ЮЛ и ФЛ

• наиболее крупная категория депозитов ЮЛ – средства на расчетных счетах клиентов и на счетах банков-корреспондентов. они представляют способов депозиты до востребования, средства с которых могут быть изъяты владельцем по первому требованию, в любое время. по этим счета банк выплачивает минимальные проценты. режим работы таких счетов регулируется договором банковского или корреспондентского счета.

• срочные депозиты - средства, внесенные клиентом банка на фиксированный срок. оформляются специальным договором.

ср.деп. приносит доход владельцу доход в виде установленного процента.

• вклады Ф – лиц: до востребования и срочные. могут привлекать только те ком. банки, которые имею специальную лицензию банка россии, которая выдается только после двух лет, прибыльной и устойчивой работы банка(на рынка банковских услуг).

• Банковские сертификаты (аналог депозитов)

- депозитные или сберегательные сертификаты, являются ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк и права владельца бумаги на получение, по окончанию уст. срока суммы вклада, и указанных в сертификате процента в банке, т.е. главное преимущество - в том что данный инструмент можно перепродать. при этом выгоду имеет и сам банк и владелец сертификата.

Дополнительным инструментом привлечения средств для банка – эмиссия банком векселей. Векселя имеют следующие преимущества:

1.являются высоко ликвидным ср обращения по индоссаменту

2. могут исп-ся как средства платежа (в отл. от сертификата, они таким правом не обладают).

3. как долговой инструмент, выступают средством накопления

• Банковские векселя (также аналог со своими характеристиками)