73. Банковский менеджмент, его направления, функции и принципы. Методики и критерии оценки качества банковского менеджмента.

Банковский менеджмент – это научная система управления банковским делом и персоналом, занятым в банковской сфере.

Менеджмент банка характеризуется эффективностью организации и руководством банка в постоянно изменяющихся условиях.

Содержание банковского менеджмента:

1. Планирование

2. Анализ

3. Регулирование и контроль

Планирование – процесс, охватывающий все подразделения банка и определяющий локальные и общие перспективы банка.

Анализ направлен на оценку деятельности банка в целом и по отдельным направлениям на основе сравнения фактически достигнутых результатов с экономически прогнозируемыми результатами истекших периодов и с результатами лучших банков.

Основу сводной аналитической работы банка представляет собой анализ баланса, проводимый в определенном ракурсе. Главными направлениями анализа считаются:

1. Оценка динамики объемных показателей деятельности банка (активов)

2. Оценка ресурсной базы (собственного капитала, депозитов, кредитов)

3. Оценка ликвидности банка

Материалы анализа позволяют определить стратегию и тактику банка в области управления ликвидностью. Оценка доходности банка осуществляется на основе анализа отдельных статей баланса и отчета о прибылях и убытках.

Регулирование в системе банковского менеджмента имеет определенные особенности, обусловленные наличием государственного надзора над деятельностью коммерческих банков.

Контрольная функция исполняется ЦБ, который осуществляет контроль на основании документов финансовой отчетности, а также независимые аудиторские компании, которые подтверждают аудиторским заключением годовой отчет банка

Сфера банковского менеджмента подразделяется:

• Финансовый менеджмент

• Управление персоналом

Финансовый менеджмент охватывает управление движением банковских продуктов, его формированием и размещением, а также анализ его рентабельности.

Особое внимание уделяется факторам неправильного менеджмента. К ним относят:

• Технические ошибки в процессах управления из-за слабой компетенции руководителя банка и его сотрудников

• Попытка завуалировать создавшееся тяжелое положение путем привлечения временных финансовых источников

• Попытка исправить отчетность путем сокрытия нереальных активов и убытков

Своевременное выявление факторов неправильного менеджмента является задачей органов надзора, которые обладают правами воздействия на подобные банки, вплоть до снятия руководства, ликвидации и реорганизации банка.

Сам менеджмент является составным направлением оценки банков в ряде рейтин­говых систем и, в частности, в рейтинговой системе «САМЕL», используемой федеральной резервной системой. (С — достаточность капитала; А — качество активов; М — качество менеджмента; Е — доходность, прибыльность, рентабельность; L — ликвидность).

Показатели, по которым оценивается банковский менед­жмент, разделяются на ряд групп:

• количественные и качественные (в том числе, социальные);

• объективные и субъективные;

• формализуемые и неформализуемые.

Количественные показатели оценки банковского менеджмен­та могут применяться только соотносительно размерам байка, его политике (предпочтениям) к специализации. К ним относят­ся:

• размер капитала банка;

• количество учредителей;

• объемы активных и пассивных операций;

• количество клиентов;

• разветвленность филиальной сети;

Качественные показатели (состояния и работы):

• достаточность капитала, качество активов,

• скорость совершения операций, обработки документов;

• степень удовлетворения запросов клиентов

Качественные показатели менеджмента (персонала):

• состав и компетентность администрации

• характер, адекватность и соблюдение внутренней политики

• выполнение регулятивных норм и соблюдение законов,

Качественные показатели (социальные):

• отношение персонала к труду;

• соотношение квалификации, ответственности и вознаграж­дений;

Три метода составления рейтингов:

1) номерной (количественные показатели);

2) индексный (группа количественных показателей, например, надежности); 3) балльный (CAMEL, опрос экспертов).

Показатели оценки качества менеджмента в указаниях ЦБ «Об оценке фин. Устойчивости банков в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» №1379-У от 16.01.04:

1) Прозрачность структуры собственности: достаточность объема раскрывающейся информации о структуре собственности банка, доступность информации о лицах, оказывающих влияние на решение органов управления банка;

2) Система управления рисками

3) Служба внутреннего контроля, в том числе противодействие легализации незаконных доходов и финансирование терроризма.