12. Прием ценностей на хранение от поклажедателей

12.1. В соответствии с законодательством Республики Беларусь учреждения банка принимают от поклажедателей ценности на временное хранение в кладовую операционной кассы.

12.2. Ценности принимаются лицами, ответственными за сохранность ценностей, по заявлению-описи или документу согласно форме, установленной поклажедателем, в котором указываются наименование ценностей и сумма оценки по каждому виду сдаваемых ценностей в следующем порядке:

от нотариальных органов – с проверкой наличия всех ценностей в соответствии с заявлением-описью при вложении их в пакет или другую упаковку, которые опечатываются печатью нотариального органа, сдающего ценности на хранение;

от других поклажедателей – без проверки вложения, но с обязательной проверкой целости упаковки и печатей.

12.3. В приеме ценностей на хранение учреждение банка выдает поклажедателю квитанцию ф. 003, которую выписывает заведующий кассой. В квитанции ф. 003 указываются вид принятых на хранение ценностей, их оценка и номер. На квитанции ф. 003 проставляется контрольная подпись ответственного исполнителя. Принятые на хранение ценности нумеруются очередными порядковыми номерами, начиная с номера первого, по датам поступления. Этот номер проставляется на всех экземплярах комплекта внебалансового ордера ф. 105.

12.4. Ценности, имеющие условную ценность, принимаются и учитываются в условной оценке 1 рубль.

12.5. Возврат ценностей, принятых на хранение, осуществляется по предъявлении поклажедателем квитанции ф. 003, которая у него изымается и подшивается в кассовые документы дня.

Частичный возврат ценностей, принятых на хранение, не допускается. При необходимости частичного изъятия ценностей вся упаковка с ценностями возвращается поклажедателю.

12.6. Учреждение банка несет перед поклажедателем ответственность за сохранность ценностей, принятых на хранение, в сумме реального убытка, но не свыше суммы оценки.

12.7. Прием ценностей на открытое банковское хранение осуществляется согласно требованиям Положения № 66.5 [14].

13. Порядок формирования папки с кассовыми документами

13.1. Приходные и расходные кассовые документы по операциям с денежной наличностью и иными ценностями в белорусских рублях и иностранной валюте должны быть сформированы в папки в сроки, предусмотренные графиком документооборота учреждения банка. Кассовые документы с разными сроками хранения брошюруются в отдельные папки в соответствии с установленными сроками их хранения, о чем на титульном листе общей папки кассовых документов делается отметка.

При наличии двух экземпляров кассового документа, затрагивающих два балансовых счета по учету денежных средств, один экземпляр помещается в кассовые документы по приходным операциям, другой – по расходным.

Формирование папок кассовых документов осуществляется в порядке, предусмотренном разделом 7 Инструкции № 128.4 [7].

13.2. При небольшом объеме кассовых документов допускается по усмотрению главного бухгалтера учреждения банка (лица, им уполномочен­ного) формирование их в папку за несколько рабочих дней, но не более чем за календарный месяц с обязательным формированием, сверкой с балансом за каждый день и составлением титульных листов.

13.3. Сброшюрованные и несброшюрованные кассовые документы, которые должны быть подобраны по дням и находится до их полного формирования в папке, хранятся под ответственностью заведующего кассой или лица, назначенного приказом по учреждению банка ответственным за хранение, соответственно в кладовой или отдельном сейфе (металлическом шкафу), который обеспечивает их сохранность.

Кассовые документы за последние 12 месяцев хранятся в течение календарного года в отведенных для них местах, а затем передаются в архив учреждения банка по описи.

13.4. Справки по кассовым документам представляются по письменному требованию за подписью главного бухгалтера (заместителя главного бухгалтера), в ЦБУ – с разрешения заместителя директора ЦБУ в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Вынос папок с кассовыми документами за пределы мест хранения допускается по письменному разрешению руководителя учреждения банка (лица, его замещающего). К концу рабочего дня кассовые документы должны быть обязательно возвращены.