Вопрос 6 Ревизия ценностей и денежной наличности
Практическая работа По теме "Заполнение и проверка кассовых документов"
В течение операционного дня 6 марта 200__ года кассирами оборотной кассы коммерческого банка "Томь" выполнены операции:
Принята торговая выручка по объявлению на взнос наличными рублей от фирмы "Весна" через Федотову Л.П. в сумме 124000 (счет ОАО Весна" № 40702810600000051110)
Принят неизрасходованный остаток аванса на командировочные расходы от начальника отдела ценных бумаг Круглова И.П. в сумме 320 рублей (счет 60308)
Выдана премия за февраль 2000 года ведущему экономисту Петрову Ивану Федоровичу в сумме 1500 рублей (счет 60305)
Оплачен денежный чек № 0999101 АО "Витязь" (л/счет 40702810700000008241) на выплату заработной платы 600000 рублей (чек выписан на имя Петровой Людмилы Ивановны.) Руководитель АО "Витязь" Панкратов С.П., главный бухгалтер Мишин Б.Н.
ТРЕБУЕТСЯ ОФОРМИТЬ:
Объявление на взнос наличными № 49
Приходный кассовый ордер
Расходный кассовый ордер
Денежный чек № 099109
Кассовые журналы по приходу и расходу
Справки кассиров приходной и расходной касс.
ПРИМЕЧАНИЕ
Главный бухгалтер Сафронова Т.П.
Бухгалтер банка Симонова М.И.
Заведующий кассой Корнева И.Д.
j Кассир приходной кассы Андреева Т.Д.
Кассир расходной кассы Потапова А.А.
Контролер Кротова В.Т.
БИК банка 046900721
Для выполнения расходных операций кассиру расходной кассы выдано под отчет 800 000 рублей.
Недостающие реквизиты по Вашему усмотрению
Документы распечатать. (В колонтитулах указать номер группы и Ф.И.О)
Вариант 1
Лимит кассы для кредитной организации устанавливает:
а) руководство кредитной организации
б) заведующий кассой кредитной организации
в) учреждение Банка России
Прием наличных денежных средств от юридических лиц осуществляется на основании
а) объявления на взнос наличными
б) приходного кассового ордера
в) мемориального ордера.
Приходный кассовый ордер составляется в количестве
а) 2 экземпляров
б) 3 экземпляров
в) 1 экземпляра.
Операции по зачислению инкассированной выручки оформляются
а) объявлением на взнос наличными
б) приходным кассовым ордером
в) мемориальным ордером
Выдача сумм под отчет работникам кредитной организации оформляется
а) денежным чеком
б) расходным кассовым ордером
в) мемориальным ордером
Кассовый журнал по расходу ведется в количестве
а) 2 экземпляров
б) 3 экземпляров
в) 1 экземпляра.
Выдан кредит физическому лицу наличными
а) Дт 20202 Кт 45405
б) Дт 45405 Кт 20202
в) Дт 42602 Кт 20202
За распечатку реестра операций с наличной валютой и чеками отвечает
а) бухгалтер кредитной организации
б) заведующий кассой кредитной организации
в) кассир кредитной организации
Подкрепление банкомата денежной наличностью (рубль)
а) Дт 20202810 Кт 20208810
б) Дт 20202840 Кт 20202810
в) Дт 20208810 Кт 20202810
Сдана денежная наличность из кассы обменного пункта
а) Дт 20202 Кт 20206
б) Дт 20206 Кт 20202
в) Дт 20202 Кт 20207