Схема документооборота по кассовым приходным операциям банка

(На основании объявления на взнос наличными)

6

8

1 4 9 13

Получение операционистом банка оформленного объявления на взнос наличными от клиента.

1. Проверка операционистом правильности оформления объявления на взнос наличными.

2. Оформление документа и регистрация операции в кассовом журнале по приходу.

3. 11ередача операционистом документа кассиру.

4. Проверка кассиром правильности заполнения документа и тождественности подписи операциониста имеющемуся образцу.

5. Вызов клиента кассиром и приём денег от него.

6. Проверка соответствия суммы денег, указанной в объявлении на взнос наличными, с суммой, фактически оказавшейся при пересчёте.

7. Выдача клиенту квитанции с оттиском печати в подтверждение принятых денег.

8. Передача ордера операционисту.

9. Регистрация суммы принятых денег от клиента в книге учёта принятых и выданных денег (ценностей).

10. Оформление кассиром справки о сумме принятых денег и количестве поступивших в кассу денежных документов.

11. Сверка кассовых оборотов по справке о сумме справки о сумме принятых денег и количестве поступивших в кассу денежных документов с записями операционистов в кассовых журналах по приходу.

12. Передача денежной наличности вместе с приходными документами и справкой о сумме принятых денег и количестве поступивших в кассу денежных документов заведующему кассой под расписку в книге учёта принятых и выданных денег (ценностей).

2.2.Приходный кассовый ордер

1. Операции с сотрудниками банка по хозяйственным операциям:

   • возврат неиспользованных сумм, полученных под отчет

   • гашение недостач кассовыми работниками

   • другие хозяйственные операции Банка

2. Операции с юридическими лицами:

• оплата комиссионного вознаграждения за оказанные Банком услуги

3. Операции внутрибанковского значения:

• возврат остатков денежной наличности из кассовых подразделений Банка

• получение денежной наличности из РКЦ, других кредитных организаций,

• филиалов Банка

• возврат денежных средств из банкоматов

• получение денежной наличности кассовыми подразделениями из кассы Банка

4. Операции по зачислению инкассированной денежной выручки.

5. Операции по приему наличной ин. валюты от банков-контрагентов,

филиалов Банка

Требования, предъявляемые к оформлению приходного кассового ордера

Учет приходных кассовых операций.

№ п.п.	Содержание операции	Документ	Дт	Кт
1	Внесены наличные денежные средства юридическим лицом для зачисления на счет	Объявление на взнос наличными	20202	40702,40703 и.т.д.
2	Оприходованы излишки денежной наличности в кассе кредитной организации	Приходный кассовый ордер	20202	70601
3	Внесены физическим лицом средства в счет погашения ссудной задолженности	Приходный кассовый ордер	20202	45502-09
4	Возвращена работником банка неиспользованная часть, выданных в подотчет наличных средств.	Приходный кассовый ордер	20202	60308
5	Сдана денежная наличность из операционной кассы вне помещений КО	Приходный кассовый ордер	20202	20207
6	Сдана денежная наличность из кассы обменного пункта	Приходный кассовый ордер	20202	20206
7	Внесены средства во вклад физическим лицом	Приходный кассовый ордер	20202	42301-15
8	Прием наличной валюты для перевода из РФ по поручению физ. лица без открытия банковского счета	Приходный кассовый ордер	20202(840) (978)	40912(840), (978)
9а	Проинкассирована накануне и не пересчитана денежная выручка юр.лица.	Препроводительная ведомость	20209	40906
9б	Зачислена пересчитанная проинкассированная накануне выручка юр. лица	Препроводительная ведомость	20202	20209
9в	Зачислена на счет выручка	Мемориальный ордер	40906	40702 и.т.д.
10	Подкрепление денежной наличностью кассы КО	Денежный чек, Приходный кассовый ордер	20202	30102