3.5.3 Определение затрат потребителя проектируемого оборудования

Годовые текущие затраты потребителя представляют собой совокупность изменяющихся затрат, связанных с эксплуатацией системы, и включает в себя следующие элементы затрат:

Г_з=З_обс+Р+А+Э, (1)

где Г_з – годовые текущие затраты потребителя, руб.;

З_обс - расходы на оплату труда обслуживающего персонала с отчислениями на социальные нужды, руб.;

Р – затраты на текущий ремонт и обслуживание, руб.;

А – затраты на амортизацию (износ) изделия, руб.;

Э – затраты на электроэнергию, руб.

Расходы на оплату труда обслуживающего персонала определяются по формуле:

З_обс= С_час.*Ф_р *n*К_д*К_доп*К_отч, (2)

где С_час - часовая тарифная оператора, руб.;

Годовой фонд времени рабочего времени:

Ф_р=[(366-C-B-П_р)*8-Пп_р1]*(1- ), (3)

где С, В, П_р — количество нерабочих дней в году: субботних, воскресных и праздничных;

Пп_р — количество предпраздничных дней;

b=8% — процент неизбежных потерь рабочего времени

Подставляя все значения в формулу (3), получим:

Ф_р=((366-53-52-12)*8-6-1)*(1-8/100)= 1826,2

n – число обслуживающего персонала;

n_база = 2;

n_проект = 1;

К_д=1,6— коэффициент, учитывающий доплаты к тарифу;

К_доп=1,1 — коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату;

К_отч =1,3 – коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды.

Подставляя все значения в формулу (2), получим:

З_{обс.база} = 60*1826,2*2*1,6*1,1*1,3 = 501401,4 (руб.)

З_{обс.проект} = 76*1826,2*1*1.6*1,1*1,3 = 317554,3 (руб.)

Затраты на текущий ремонт и обслуживание системы:

Р = Ц_отп*в, (4)

где Ц_отп – цена системы (с НДС), руб.;

Ц_{отп база}= 140850 (руб.)

Ц_{отп проект} = 218675,8 (руб.)

в – затраты на ремонт и обслуживание системы, %;

Принимаем: в_база = 3 %;

в_проект = 4 %.

Подставляя все значения в формулу (4), получим:

Р_база = 110850,6*3/100 = 3325,5 (руб.)

Р_проект = 218675,8 *4/100 = 8747 (руб.)

Затраты на амортизацию (износ) системы:

А = Ц_отп/Т, (5)

где Ц_отп – цена системы (с НДС), руб.;

Т = 7 – срок службы системы, лет.

Подставляя все значения в формулу (5), получим:

А_база = 110850,6/7 = 15835,8 (руб.);

А_проект = 218675,8 /7 = 31239,4(руб.).

Затраты на силовую электроэнергию определим по формуле:

Э=W* Ф_д *Ц, (6)

где W – потребляемая мощность системы, кВт;

Действительный годовой фонд времени работы оборудования определяется по формуле:

Ф_д=[(366-C-B-П_р)*8-ПП_р1]*h*(1- ), (7)

где а=3 % — процент потерь времени на плановые ремонты оборудования;

h — количество смен работы оборудования.

Подставляя все значения в формулу (7), получим:

Ф_д = ((366-53-52-12)*8-6-1)*1*(1-3/100)= 1925,5

Ц – стоимость 1 кВт/ч электроэнергии; Ц=4,43руб.

W_база = 5,5 (кВт);

W_проект = 5,5 (кВт);

Подставив все известные величины в формулу (6), получаем:

Э_база = 5,5*1925,5*4,43 = 46913,6 (руб.)

Э_проект =5,5*1925,5*4,43 = 46913,6 (руб.)

Затраты на амортизацию зданий определяются по формуле:

А_з = S_о*Ц_з*Н_з (8)

где S_о – производственная площадь, непосредственно занимаемая оборудованием, м² ;

S_о.база = 3(м²);

S_{о.проект} = 3(м²);

Ц_з = 13500 – стоимость 1 м ² производственной площади, руб.;

Н_з = 5 % - норма амортизации зданий.

Подставляя все значения в формулу (8), получим:

А_з.база = 3 *20000*5/100 = 3000 (руб.)

А_{з.проект} = 3 *20000*5/100 = 3000 (руб.)

Полученные данные в результате расчета, сводим в таблицу 8

Таблица 8 – Годовые текущие затраты потребителя

Статьи затрат	Сумма, руб.
	База	Проект
1 Расходы на оплату труда производственного персонала	501401,4	317554,3
2 Затраты на текущий ремонт и обслуживание системы	3325,5	8747
3 Затраты на амортизацию (износ) системы	15835,8	31239,4
4 Затраты на электроэнергию	46913,6	46913,6
5 Затраты на амортизацию зданий	3000	3000
Итого:	570476,3	407454,3