- •1. Сущность финансов
- •2. Функции финансов как проявление их сущности
- •3. Роль финансов в социально-экономическом развитии общества
- •4. Общая характеристика финансовых ресурсов
- •5. Финансовые ресурсы государства и предприятия, их состав и структура
- •6. Финансовый рынок, его структура и роль
- •7. Финансовая система и характеристика ее звеньев
- •8. Финансовая политика: типы и задачи
- •9. Финансовый механизм как инструмент реализации финансовой политики
- •10. Финансовая политика россии на современном этапе
- •11. Общее понятие об управлении финансами. Объекты и субъекты управления
- •12. Органы управления финансами, их функции
- •13. Содержание, значение и задачи финансового планирования
- •14. Финансовый контроль как форма проявления контрольной функции финансов
- •15. Управление финансовыми ресурсами
- •16. Бюджет. Его социально-экономическая сущность и роль
- •17. Функции бюджета
- •18. Бюджетная система российской федерации и принципы ее построения
- •19. Роль государственного бюджета в социально-экономическом развитии общества
- •20. Бюджетный федерализм и система межбюджетных отношений
- •21. Бюджетное планирование
- •22. Бюджетный процесс, его стадии
- •23. Методы бюджетного регулирования
- •24. Бюджетная классификация. Принципы бюджетной классификации
- •25. Содержание, значение и задачи бюджетной политики
- •26. Звенья бюджетной системы, их характеристика
- •27. Сущность и значение государственного кредита
- •28. Понятие государственного долга, основные аспекты управления
- •29. Внебюджетные фонды, их специфические признаки и классификация
- •30. Роль внебюджетных фондов в экономическом и социальном развитии общества
- •31. Сущность и функции финансов коммерческих организаций (предприятий)
- •32. Принципы организации финансов коммерческих организаций (предприятий)
- •33. Основы формирования и использования финансовых ресурсов предприятия
- •34. Финансы некоммерческих организаций
- •35. Сущность и функции финансов домашнего хозяйства
- •36. Экономическая сущность страхования, его отличительные признаки и функции
- •37. Классификация страхования
- •38. Страховой рынок и его структура
- •39. Необходимость и сущность денег
- •40. Функции и роль денег в рыночной экономике
- •41. Виды денег
- •42. Денежный оборот, понятие, структура
- •43. Налично-денежный оборот
- •44. Безналично-денежный оборот и принципы его организации
- •45. Закон денежного обращения. Денежная масса и скорость обращения денег
- •46. Денежная система: ее элементы и типы
- •47. Денежная система российской федерации
- •48. Инфляция: ее сущность и виды
- •49. Социально-экономические последствия инфляции
- •50. Формы и методы антиинфляционной политики
- •51. Необходимость кредита
- •52. Сущность кредита и его элементы
- •53. Функции и роль кредита
- •54. Основные принципы кредита
- •55. Основные формы и виды кредита
- •56. Ссудный процент
- •57. Коммерческий кредит
- •58. Банковский кредит
- •59. Потребительский кредит
- •60. Государственный кредит
- •61. Лизинговый кредит
- •62. Международный кредит
- •63. Кредитная система россии на современном этапе
- •64. Банковская система
- •65. Центральный банк и его место в банковской системе
- •66. Статус, структура и основные цели центрального банка российской федерации
- •67. Функции центрального банка российской федерации
- •68. Денежно-кредитная политика центрального банка рф
- •69. Понятие коммерческого банка, его функции
- •70. Виды коммерческих банков в российской федерации
- •71. Принципы деятельности коммерческих банков
- •72. Виды банковских операций и сделок, предусмотренные федеральным законом № 17-фз от 3 февраля 1996 г. «о банках и банковской деятельности»
- •73. Пассивные операции коммерческих банков
- •74. Активные операции коммерческих банков
- •75. Классификация банковских кредитов
- •76. Счета, открываемые клиентами в банке, их виды и назначение
- •77. Расчетно-кассовое обслуживание банковских клиентов
- •78. Формы безналичных расчетов и особенности их применения
- •79. Рынок ценных бумаг: функции и структура
- •80. Ценные бумаги: свойства, классификация, признаки
- •81. Основные виды ценных бумаг
- •82. Первичный и вторичный фондовый рынок
- •83. Фондовая биржа
- •84. Регулирование рынка ценных бумаг
- •85. Валютная система: сущность, виды, элементы
- •86. Мировая валютная система
- •87. Валютная система российской федерации
- •88. Валютный курс и методы его регулирования
- •89. Платежный баланс и его элементы
- •90. Международные валютно-финансовые организации
77. Расчетно-кассовое обслуживание банковских клиентов
Расчетные услуги – это услуги по осуществлению расчетных операций через расчетные сети, участником которых является коммерческий банк в соответствии с используемой технологией расчетов. Проведение расчетов предполагает прием расчетных документов от плательщиков, их обработку, пересылку, доведение средств до конечного получателя, зачисление их на счет в банке и выдачу выписок о состоянии счета его владельцу.
Для проведения расчетов предприятия и организации открывают в банке расчетные или текущие счета.
Эти счета предназначаются и используются для зачисления выручки от реализации продукции (работ и услуг), учета своих доходов от внереализационных операций, сумм полученных кредитов и иных поступлений, осуществления расчетов с поставщиками, бюджетами по налогам и приравненным к ним платежам, с рабочими и служащими по заработной плате и другим выплатам, а также для платежей по решениям судов и других органов, имеющих право принимать решения о взыскании средств со счетов юридических лиц в бесспорном порядке.
Для открытия расчетного (текущего) счета необходимо заключить с банком договор банковского счета, по которому банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
Для открытия расчетного (текущего счета) в банк предоставляется комплект документов, к которым относятся: заявление на открытие счета, свидетельство о государственной регистрации, копии учредительных документов, подтверждающих статус юридического лица, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе и др.
Закрытие расчетного (текущего) счета осуществляется на основании расторжения договора банковского счета, которое возможно по заявлению клиента в любой момент.
Кассовое обслуживание предполагает, что банк выдает и принимает от клиента наличные деньги. Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются банком каждому предприятию по согласованию с его руководителем исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы банка.
В кассах предприятия наличные деньги могут храниться в пределах лимитов, устанавливаемых банками по согласованию с руководителями предприятий ежегодно. Предприятия обязаны сдавать в банк все наличные деньги сверх установленных лимитов. Исключения сделаны только для выдачи заработной платы, выплат социального характера и стипендий, которые могут находиться в кассах предприятий не свыше трех рабочих дней, включая день получения денег в банке.
Банки не реже одного раза в два года проверяют соблюдение порядка ведения кассовых операций своими клиентами. Круг предприятий, подлежащих проверке, определяется руководителем банка.
В ходе проверки рассматриваются: полнота оприходования денежной наличности, полученной в банке; полнота сдачи денег в кассу банка; соблюдение согласованных с банком условий расходования поступивших в кассу наличных денег; соблюдение установленных предельных сумм расчетов наличными деньгами между юридическими лицами; соблюдение лимита кассы.