Лизинг.

Финансовый Лизинг: схема классической сделки. Лизингополучатель, лизингодатель, проставщик оборудования.

Лизингополучатель – выступают, как правило, фирмы, которые не долго работают на рынке и не имеют собственных средств для приобретения оборудования, обеспечения и кредитной истории для получения обычного кредита, или фирмы, которым необходимо дорогостоящее оборудование.

Лизингодатель – банки или специализированные лизинговые фирмы, как правило, дочки банков. В данном случае срок службы оборудования равен сроку лизинга.

1. Потенциальный лизингополучатель, обращается к лизингодателю с предложением о заключении лизинговой сделки. Лизингодатель соглашается после анализа

2. Лизингополучатель определяет поставщика оборудования.

3. Продавец и лизингодатель заключают договор купли-продажи, по которому оборудование переходит в собственность лизингодателя.

4. Лизингодатель и лизингополучатель заключают договор долгосрочной аренды с правом последующего выкупа оборудования. В структуру платежа входят и проценты за кредит.

5. По истечении срока аренды оборудование переходит в собственность лизингополучателя.

Оперативный лизинг: в этом случае нормативный срок службы оборудования дольше срока действия договора аренды и оборудование по окончании аренды возвращается лизингодателю, который сталкивается с проблемой его повторного размещения.

В лизинговой сделке может быть больше, чем три участника. Например, коммерческий банк, у которого лизингодатель берет кредит, страховая компания и иные фирмы посредники.

Но в лизинговой сделке может быть и два участника – возвратный лизинг. В этом случае лизингополучатель и продавец оборудования одно и тоже лицо.

1. Фирма, которая располагает оборудованием, но не имеет средств для его запуска, продает оборудование лизингодателю.

2. Заключает с лизингодателем договор аренды с правом последующего выкупа оборудования.

3. По окончании аренды имущество возвращается лизингополучателю

Факторинг – это деятельность отдела банка или специализированной компании по взысканию средств с должника своего клиента или по управлению его дебиторской задолженностью.

1. Поставка товаров с отсрочкой платежа. У поставщика возникает дебиторская задолженность.

2. В том случае, если поставщик сталкивается с проблемой нехватки ликвидных ресурсов до наступления срока платежа, он может продать права на взыскание задолженности компании – фактору.

3. Фактор заплатит поставщику порядка 70 % от суммы задолженности.

4. В установленный срок фактор предъявляет по наступлению срока платежа денежное требование к покупателю. Покупатель оплачивает их.

5. Фактор возвращает поставщику оставшиеся 30 % задолженности, удержав при этом установленный процент.

Существуют различные виды факторинга:

• Факторинг с финансированием: в этом случае клиент, продавший денежные требования получает их сумму только после оплаты требований.

• Факторинг без финансирования: клиент получает от фактора денежные средства сразу после продажи денежного требования.

• Внутренний факторинг: все участники сделки резиденты одной страны

• Международный факторинг: один из участников – нерезидент

• Открытый факторинг: должник заранее уведомлен об участии в сделке факторинговой компании

• Закрытый факторинг: должнику не известно о продаже его долгов

• Факторинг с правом регресса: в этом случае фактор имеет право потребовать у поставщика возврата уже выплаченной суммы

• Без права регресса: в этом случае фактор не имеет право потребовать у поставщика оплаченную сумму

Форфейтинг:

Форфейтинг – это частный случай факторинга. Это кредитование поставщика путем покупки векселей, выставленных покупателями товаров без права регресса.

_______________________________________________________________________

Хотя процесс кредитования юридических лиц в каждом банке имеет свои особенности можно выделить общие для всех банков этапы.

Организация кредитного процесса в коммерческом банке.

Выделяются несколько основных этапов кредитного процесса:

1. Согласование основных параметров кредитной сделки.

• Устное согласование основных параметров кредитной сделки (установление отношений заемщика и банка). Заемщик узнает об основных параметрах предоставляемых банком кредитов.

• Подача кредитной заявки: потенциальный заемщик направляет в банк заявку, в которой указываются основные параметры кредитной сделки (сумма, срок, обеспечение, ставка). К заявке прикладывается пакет документов. Туда обязательно входят основные документы финансовой отчетности за несколько последних периодов и учредительные документы заемщика.