Введение

В настоящее время кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку, во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует разорение и банкротство. Во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны. Опыт свидетельствует о том, что кредитование является одним из ключевых направлений деятельности банков.

Актуальность потребительского кредитования для банков сегодня очевидна. Банкиры сходятся на том, что и дальше потребительское кредитование будет расти опережающими темпами. В силу высокого кредитного риска и большого пакета документов коммерческие банки не очень охотно кредитуют малый и средний бизнес (здесь бесспорно лидирует Сбербанк России), хотя в последнее время наметились положительные тенденции в сторону увеличения количества кредитов выдаваемых юридическим лицам именно коммерческими банками.

………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………

1 Теоретические основы кредитования юридических и физических лиц в коммерческом банке

1.1 Экономическая характеристика кредита и его классификация

Кредит (лат. creditum — займ от лат. credere — доверять) — экономические отношения между двумя сторонами, при которых одна сторона передаёт другой стороне ценности на условиях возвратности, срочности, платности. Также возможны другие условия, такие как целевое использование, обеспеченность и т. д.

Кредитные операции - это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты².

Кредит — экономическая категория, представляющая собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. К функциям кредита как экономической категории относятся:

…………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

В целом представленная выше классификация отражает многообразие кредитов предоставляемых физическим лицам, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации.

Предоставление различных видов кредитов, в зависимости от предпочтений заемщиков, т. е. деятельность банка как кредитора, осуществляющего размещение ссудного капитала в соответствии с собственными и общественными интересами – есть кредитная политика банка.

1.2 Кредитная политика коммерческого банка и проблематика кредитования юридических и физических лиц

Кредитная политика создает основу всего процесса кредитования, формулирует общие принципы и ограничения, утверждается Советом банка и оформляется как письменный меморандум, которым руководствуются все работники Банка. Содержание и структура этого документа различна для разных банков, но основные моменты, как правило, схожи в документах такого рода³.

Кредитную политику можно определить как совокупность мероприятий, направленных на создание условий для эффективного размещения привлеченных средств в кредиты в целях обеспечения стабильного роста прибыли банка. Каждый банк формирует свою кредитную политику, учитывая экономические, политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность.

В кредитной политике формулируется общая цель и определяются пути ее достижения:

…………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………