- •Содержание тестовых материалов
- •Тема 1. Основы управления оборотным капиталом
- •19. Задание {{ 19 }} тз № 19
- •20. Задание {{ 20 }} тз № 20
- •Тема 2. Управление денежными активами
- •55. Задание {{ 54 }} тз № 54
- •56. Задание {{ 55 }} тз № 55
- •57. Задание {{ 56 }} тз № 56
- •Тема 3. Управление краткосрочными ценными бумагами
- •Тема 4. Управление дебиторской задолженностью
- •121. Задание {{ 120 }} тз № 120
- •122. Задание {{ 121 }} тз № 121
- •Тема 5. Управление запасами
- •Тема 6. Краткосрочное финансирование
- •198. Задание {{ 197 }} тз № 197
- •199. Задание {{ 198 }} тз № 198
55. Задание {{ 54 }} тз № 54
Соответствие денежных средств в пути с их определениями:
средства в пути к оплате |
остаток денежных средств на счете по бухгалтерским документам будет меньше, чем по банковским документам |
средства в пути к поступлению |
остаток денежных средств на счете по бухгалтерским документам будет больше, чем по банковским документам |
средства в пути к поступлению |
остаток денежных средств на счете по бухгалтерским документам будет равен остатку денежных средств по банковским документам |
56. Задание {{ 55 }} тз № 55
Соответствие схем движения денег при расчетах со списанием денег по бухгалтерским документам фирмы и в банке:
схема движения денег при расчетах платежными поручениями |
списание денег по бухгалтерским документам фирмы и в банке происходит почти одновременно |
схема движения денег при расчетах чеками |
списание денег по бухгалтерским документам фирмы происходит в момент выписки чека, а в банке после проведения расчетов в банковской системе |
схема движения денег при расчетах платежными требованиями |
списание денег по бухгалтерским документам фирмы и в банке происходит почти одновременно |
57. Задание {{ 56 }} тз № 56
Последовательность этапов определения величины диапазона колебаний кассового остатка по модели Миллера-Орра:
1: установить нижнюю границу
2: оценить дисперсию однодневного движения денежных средств
3: определить сумму транзакционных и процентных издержек
4: рассчитать интервал вариации остатка денежных средств на счете
5: рассчитать верхнюю границу
6: определить точку возврата
7: определить среднюю величину кассового остатка
58. Задание {{ 57 }} ТЗ № 57
Последовательность этапов управления кассовым остатком согласно модели Стоуна:
1: величина кассового остатка достигает верхней границы
2: делается прогноз на несколько предстоящих дней (например, пять дней)
3: ожидаемый остаток денежных средств в момент t + 5 останется выше внутреннего предела
4: сумма в размере (B - R) руб. будет обращена в ценные бумаги
59. Задание {{ 58 }} ТЗ № 58
Последовательность этапов оплаты чека через банковскую систему:
1: почтовая пересылка чека
2: внутренняя обработки чека
3: инкассация и оплата чека через банковскую систему
60. Задание {{ 59 }} ТЗ № 59
Дополните
Суммарное время с момента отправки покупателем почтового отправления с платежным чеком до того момента, когда денежные средства поступают в распоряжение фирмы-адресата, называется ...
Правильные варианты ответа: инкассовым флоутом; инкас*овым фл*ут*м;
61. Задание {{ 60 }} ТЗ № 60
Дополните
Концентрация банковских операций позволяет использовать эффект ... остатка, который возникает из-за разницы во времени, необходимой для обработки платежных документов в банке-накопителе и в местном промежуточном банке
Правильные варианты ответа: двойного; двойно#$#;
62. Задание {{ 61 }} ТЗ № 61
Дополните
Специальные счета расходов, имеющие нулевое сальдо - это счета с ... остатком
Правильные варианты ответа: нулевым; н*л*в#$#;
63. Задание {{ 62 }} ТЗ № 62
Дополните
Разница между остатком денежных средств, отраженным в бухгалтерских книгах фирмы и ее остатком на банковском счете - это денежные средства ...
Правильные варианты ответа: в пути;
64. Задание {{ 63 }} ТЗ № 63
Дополните
Основным недостатком модели ... является предположение об устойчивости и предсказуемости денежных потоков
Правильные варианты ответа: Баумоля; Б*ум*ля;
65. Задание {{ 64 }} ТЗ № 64
Дополните
К одному из методов управлениями денежными расчетами относится ... денежных поступлений
Правильные варианты ответа: ускорение; ускорен*ие;
66. Задание {{ 65 }} ТЗ № 65
Дополните
Денежные средства на расчетном счете не только не приносят дохода, но и имеют свою ...
Правильные варианты ответа: цену; цен#$#;
67. Задание {{ 66 }} ТЗ № 66
Дополните
Модель Миллера-Орра допускает как увеличение, так и уменьшение кассового остатка, а оптимальный кассовый остаток представляет собой не точное значение, а ...
Правильные варианты ответа: интервал;
68. Задание {{ 67 }} ТЗ № 67
Дополните
Модель Миллера-Орра может быть дополнена предположениями о сезонных колебаниях выручки через уточнение ... колебаний денежных средств.
Правильные варианты ответа: дисперсии; д*с*п*рс#$#;
69. Задание {{ 68 }} ТЗ № 68
Дополните
Синхронизация денежных потоков состоит в ... денежных поступлений с денежными выплатами, что позволяет сократить текущий остаток на счете до минимума.
Правильные варианты ответа: сочетании; с*ч*тан#$#;
70. Задание {{ 69 }} ТЗ № 69
Дополните
Использование денежных средств в пути для минимизации кассового остатка возможно только при ... расчетах.
Правильные варианты ответа: чековых; чек*в#$#;
71. Задание {{ 70 }} ТЗ № 70
Отметьте правильный ответ
Альтернативные издержки с увеличением величины кассового остатка:
снижаются
растут
не изменяются
уменьшаются