- •Введение
- •Исходные данные
- •Выбор состава и численности персонала предприятия
- •4 867,26 Рублей
- •Расчет потребности в начальном капитале и определение параметров имущественного комплекса
- •Расчет потребности в начальном капитале
- •Потребность в начальном капитале
- •Выбор огранизационно-правовой формы предприятия и источников формирования начального капитала
- •Расчет себестоимости продукции
- •Состав статей калькуляции и порядок расчета себестоимости единицы продукции I-го вида
- •Общая производственная себестоимость годового объема выпуска всех видов продукции
- •Расчет и распределение прибыли
- •Расчет и распределение прибыли
- •Оценка ожидаемого экономического эффекта Создания проектируемого предприятия
- •Экономический анализ хозяйственной деятельности предприятия
- •Результаты экономического анализа деятельности предприятия
- •Заключение
- •Список используемой литературы:
Выбор состава и численности персонала предприятия
Трудовой коллектив любого промышленного предприятия состоит из основных и вспомогательных рабочих, специалистов, служащих и управленческого персонала.
Основные рабочие выполняют на предприятии операции основного технологического процесса. Явочная численность основных рабочих для проектируемого предприятия определяется по формуле
Чя = ] Ч i [,
где Чi – количество основных рабочих, занятых изготовлением каждого вида продукции, определяемое исходя из годового объема выпуска всех видов продукции, удельной трудоемкости ti единицы продукции, длительности рабочей смены (принимается 8 часов) и количества рабочих дней в году (принимается 260 дней):
Чя = [Ni ti / (260 · 8)].
Изделия А: человек
Изделия В: человек
Изделия С: человек
Общая численность: человек
Списочная численность основных рабочих составляет:
Чо = ] 1,1 Чя [,
где ]...[ – знак округления числа, стоящего в скобках, до ближайшего большего целого.
человек
Изделия А: человек
Изделия В: человек
Изделия С: человек
численность | |||||||||
Явочная |
списочная | ||||||||
A |
B |
C |
всего |
всего по всем отделам |
A |
B |
C |
всего |
всего по всем отделам |
56 |
107 |
47 |
210 |
262 |
62 |
118 |
52 |
232 |
284 |
Для определения заработной платы всех работников предприятия необходимо знать среднее значение заработной платы основных рабочих. Заработная плата основных производственных рабочих Рз.о.рi рассчитывается по формуле:
,
где ti – трудоемкость единицы i-ой продукции, нормо-час; Рчi – часовая тарифная ставка, руб./ нормо-час; N – количество продукции, выпускаемой за год, шт.
Изделия А: 512 333,33 рублей
Изделия В: 368 766,67 рублей
Изделия С: 248 103,33 рублей
Средне месячный оклад производственных рабочих рассчитывается как среднее арифметическое месячных окладов:
,
где Чо – списочная численность основных рабочих.
4 867,26 Рублей
Вспомогательные рабочие поддерживают нормальное функционирование основного производства на предприятии, обеспечивая рабочие места необходимым инструментом, осуществляя ремонт оборудования, выполняя транспортные и складские операции. Используются вспомогательные рабочие следующих профессий:
Сервисное обслуживание линий (Слесарь-ремонтник) - Специалист;
Уборщики - МОП;
Дворники - МОП;
Слесари (электрики, сантехники, и проч.)- Специалист;
Младший медицинский персонал - Специалист;
Охранники - Специалист;
Водители-инкасаторы - Специалист;
Помощники бухгалтеров - Служащий;
Кладовщики - МОП;
Дизайнеры-оформители - Специалист;
При вычислении средней заработной платы вспомогательных работников за основу бралась заработная плата основных рабочих с домножением на коэффициенты: 0,9 – уборщики, дворники; 1,2 – водители-инкасаторы, охранники, кладовщики; 1,9 – сервисное обслуживание линий, слесари; 1,8 – младший медицинский персонал, контроллеры; 2 – помощники бухгалтеров, дизайнеры-оформители.
Управленческий персонал и специалисты руководят производственно-хозяйственной деятельностью предприятия. На предприятии производится три вида изделий на одном производственном участке. В состав управленческого персонала, специалистов и служащих входят:
Директор - Руководитель; (7)
Тор-менеджер, главный инженер - Руководитель; (6,3)
Главный аналитик - Руководитель; (5,7)
Главный дизайнер - Руководитель; (5,2)
Менеджер службы доставки - Руководитель; (4,2)
Инженер сервисного центра, начальник отдела контроля на производстве - Руководитель; (5,8)
Старший медицинский персонал - Специалист; (4)
Бухгалтер-экономист - Служащий; (3,5)
Секретарь-делопроизводитель - Служащий. (3)
На периоды отпусков, болезней или командировок управленческий персонал, специалисты, служащие могут подменять друг друга: обязанности директора могут быть возложены на Top-менеджера. Остальные замещения см. в сводной диаграмме.
Коэффициенты заработной платы специалистов см. в скобках.
Принятые решения о составе и структуре персонала предприятия представлены в таблице 2.
Должность,фонд оплаты труда |
Тип |
Количество работников |
Форма оплаты труда |
Месячная заработная плата(оклад), тыс. р. |
Месячный фонд основной заработной платы, руб./мес. |
Годовой ФОТ, руб/мес |
Директор |
Руководитель |
1 |
Оклад |
34 070,79р. |
34 070,79р. |
408 849,48р. |
Top-менеджер (главный инжинер) |
Руководитель |
1 |
Оклад |
30 663,71р. |
30 663,71р. |
367 964,53р |
Главный аналитик |
Руководитель |
1 |
Оклад |
27 743,36р. |
27 743,36р. |
332 920,29р |
Главный дизайнер |
Руководитель |
1 |
Оклад |
25 309,73р. |
25 309,73р. |
303 716,76р |
Менеджер службы доставки |
Руководитель |
1 |
Оклад |
20 442,47р. |
20 442,47р. |
245 309,69р |
Инженер сервисного центра, начальник отдела контроля на производстве |
Руководитель |
1 |
Оклад |
28 230,08р. |
28 230,08р. |
338 761,00р |
Старший медицинский персонал |
Специалист |
2 |
Оклад |
19 469,02р. |
38 938,05р. |
467 256,55р |
Бухгалтер-экономист |
Служащий |
2 |
Оклад |
17 035,40р. |
34 070,79р. |
408 849,48р |
Секретарь-делопроизводитель |
Служащий |
1 |
Оклад |
14 601,77р. |
14 601,77р. |
175 221,21р |
Итого фонд оплаты труда специалистов (ФОТс): |
254 070,75р. |
3 048 849,00р | ||||
Слесарь |
Специалсит |
3 |
Оклад |
9 247,79р. |
27 743,36р. |
332 920,29р |
Младший медецинский персонал |
Специалист |
2 |
Оклад |
8 761,06р. |
17 522,12р. |
210 265,45р |
Водители-инкасаторы |
Специалист |
3 |
Оклад |
5 840,71р. |
17 522,12р. |
210 265,45р |
Кладовщик |
МОП |
3 |
Оклад |
5 840,71р. |
17 522,12р. |
210 265,45р |
Сервисное обслуживание линий (слесарь-ремонтник) |
МОП |
4 |
Оклад |
9 247,79р. |
36 991,14р. |
443 893,72р |
Помощник бухгалтера |
Служащий |
4 |
Оклад |
9 734,51р. |
38 938,05р. |
467 256,55р |
Дизайнер-оформитель |
Специалист |
2 |
Оклад |
9 734,51р. |
19 469,02р. |
233 628,28р |
Уборщик |
МОП |
15 |
Оклад |
4 380,53р. |
65 707,95р. |
788 495,43р |
Охранник |
Специалист |
4 |
Оклад |
5 840,71р. |
23 362,83р. |
280 353,93р |
Дворник |
МОП |
1 |
Оклад |
4 380,53р. |
4 380,53р. |
52 566,36р |
Итого фонд оплаты труда вспомогательных рабочих (ФОТв): |
269 159,24р. |
3 229 910,91р | ||||
Сборщики продукта А |
|
62 |
Тариф |
8 263,44р. |
512 333,33р. |
6 148 000,00р |
Сборщики продукта В |
|
118 |
Тариф |
3 125,14р. |
368 766,67р. |
4 425 200,00р |
Сборщики продукта С |
|
52 |
Тариф |
4 771,22р. |
248 103,33р. |
2 977 240,00р |
Итого фонд оплаты труда основных рабочих (ФОТо): |
1 129 203,33р. |
13 550 440,00р | ||||
Всего ФОТ персонала предприятия: |
1 652 433,33р. |
19 829 199,91р |
Годовой фонд заработной платы всего персонала определяется как:
ФОТг = ФОТм · 12,
где ФОТм – месячный фонд заработной платы персонала.
Иерархия работников предприятия:
ВЫВОД:
В данном пункте мы выбрали и утвердили рабочий персонал нашей фирмы. Выбор обосновывается практической необходимостью наличия на производстве всех перечисленных работников.
С целью экономии денежных средств в дальнейшем, я отказалась от найма работников вообще, таким образом получив полностью «автономное» предприятие.
Отказ от найма способствует упрощению делопроизводства, зависимости предприятия от внешних факторов и т.п.