25

Введение

Курсовая работа заключается в разработке бизнес-плана организации связи. Целью курсовой работы является углубление теоретических знаний по дисциплине «Экономика связи» и приобретение практических навыков по расчёту и обоснованию экономических показателей, входящих в бизнес- план организации связи.

Устойчивое и эффективное развитие любой компании в рыночных условиях во много зависит от возможности предвидения траектории изменения рыночной конъюктуры в долгосрочной и краткосрочной перспективе и учете ее динамики при организации конкретных направлений производственной и коммерческой деятельности. Методическим инструментом такого предвидения является планирование, которое представляет собой один из видов (способов) регулирования экономики на различных иерархических уровнях управления.

В общем случае под планированием понимается процесс разработки, реализации и контроля выполнения планов на конкретный временной интервал, основанный на использовании объективной информации и направленный на достижение поставленных целей. Иными словами, планирование- это наиболее достоверная количественная оценка и интеграция событий, которые могут произойти в будущем, в определенный момент времени. Разработка и реализация планов является важнейшей функцией управления любым хозяйствующим субъектом, которая позволяет определить оптимальные темпы развития производства с учетом потребностей рынка, соизмерить имеющиеся ресурсы с предстоящими расходами, связанными с выпуском запланированного объёма продукции или услуг оценить эффективность бизнеса и положить компании в соответствующем рыночном сегменте.

Наиболее распространенной формой планировагния в условиях рыночной экономики является бизнес- план, представляющий собой расчетно-аналитический документ, описывающий все основные аспекты производственно- коммерческой деятельности компании в области производства, маркетинга, финансирования и др. на среднесрочную (3-5 лет) перспективу. Обоснованность, целостность и гибкость бизнес- планов организаций связи обеспечивается учетом при планировании складывающейся рыночной конъюнктуры, реальных инвестиционных возможностей оператора, конкретных условий производства и потребления услуг, текущей и перспективных значений внешних и внутренних факторов, определяющих спрос и предложение на рынке услуг связи.

Бизнес-планирование и бизнес-план, как конечный результат этого процесса, направлены на решение следующих задач:

-Определение конкретных направлений деятельности компании, целевых рынков и места компании на этих рынках с учетом их потенциальной емкости и уровня конкуренции;

-Оценка расходов и доходов от производства и реализации планируемых объемов услуг в разрезе тарифной номенклатуры при действующих и прогнозируемых тарифах и ценах для определения потенциальной прибыльности организации и рентабельности затрат;

- Выявление и оценка внутренних и внешних факторов, которые могут положительно или отрицательно повлиять на запланированную траекторию развития; своевременное устранение негативных и активизация действия позитивных факторов;

- Установление контрольных показателей (индикаторов, нормативов), на основе которых должна осуществляться оценка выполнения бизнес-плана и его корректировка для более полного и эффективного достижения поставленных целей.

Исходные данные ( 6 вариант )

Таблица 1 . Исходящий платный обмен.

Показатели	Величина
Объем исходящих внутризоновых телефонных соединений в текущем году, тыс. минут.	139 080
Темп роста в плановом году, %	105,8

Таблица 2 . Количество абонентов местной телефонной связи на начало года, единиц.

Показатели	Величина
Количество абонентов на начало текущего года	259 600
Количество абонентов на начало планового года	276 760

Таблица 3 . Прирост абонентов по кварталам, единиц.

Кварталы	Текущий год	Плановый год
1	5 040	5 231
2	4 560	4 680
3	3 507	3 700
4	4 053	4 300

Таблица 4 . Средние доходные таксы.

Показатели	Величина
Средняя доходная такса 1 мин. Внутризоновых телефонных соединений в текущем году, руб.	3,84
Темп снижения в плановом году, %	3,5

Таблица 5 . Распределение абонентов местной телефонной связи по категориям потребителей (действующие и вновь подключенные), %

Показатели
Структура абонентов население (организации)
в текущем году	80 (20)
в плановом году	80,4 (19,6)

Таблица 6 . Тарифы за услуги местной телефонной связи.

Показатели
Средняя абонентская плата для организаций в текущем ( плановом) году, руб. в месяц	380 (410)
Средняя абонентская плата в разрезе тарифных планов для населения в текущем (плановом) году, руб. в месяц: повремённый тариф	160 (160)
Комбинированный	230 (240)
Безлимитный	400 (415)
Тариф за предоставление доступа к местной телефонной сети, тыс. рублей:
Население	3,7
Организации	6

Таблица 7 . Распределение абонентов категории « население» по тарифным планам в текущем (плановом) году, %

Показатели
Тарифный план
повременный	48 (50)
комбинированный	32 (30)
безлимитный	20 (20)

Таблица 8 . Среднегодовая численность работников.

Показатели
Среднегодовая численность работников в текущем году, штатных ед.	3 935
Темп изменения в плановом год, %	89

Таблица 9 . Среднемесячная заработная плата работников.

Показатели
Среднемесячная зарплата в текущем году, руб.	15 400
Темп роста в плановом году, %	108

Таблица 10 . Наличие основных производственных фондов на начало текущего года, тыс. руб.

Показатели
Наличие ОПФ на начало текущего года	1 734 000

Таблица 11 . Поступление и выбытие основных производственных фондов в текущем и плановом годах, тыс. руб.

Кварталы года	Ввод		Выбытие
	Текущий год	Плановый год	Текущий год	Плановый год
1	40 850	19 397	3 400	2 100
2	60 080	56 936	7 600	5 400
3	29 400	19 770	4 300	2 010
4	65 860	20 980	6 500	2 400

Таблица 12 . Экономические нормативы к разработке плана для всех вариантов.

	Ед. изм.	Величина показателя
Удельный вес доходов от услуг внутризоновой и местной телефонной связи в общей сумме доходов от услуг связи в текущем (плановом) году	%	76,3 (70,9)
Удельный вес доходов по агентским договорам и от неосновной деятельности в выручке от продажи товаров, работ и услуг в текущем (плановом) году	%	5,8 (6,0)
Отчисления на социальные нужды ( в % к ФОТ)	%	34
Средняя норма амортизации в текущем (плановом) году	%	7,5 (7,4)
Материальные затраты в текущем году	Руб. на 100 руб. доходов	5,65
Планируемый рост цен на материалы	отн. показ	1,15
Индекс экономии материальных затрат в плановом году	отн. Показ.	0,97
Прочие затраты в текущем году	Руб. на 100 руб. доходов	23,80
Планируемый рост цен по прочим расходам	отн. Показ.	1,05
Индекс экономии прочих затрат в плановом году	отн. Показ	0,96
Доля прочей прибыли, включая прибыль от внереализационной и операционной деятельности, в прибыли от продаж в текущем (плановом) году	%	1,5 (1,45)
Доля прибыли от продаж, имеющей льготы по налогообложению в текущем и плановом годах	%	3
Ставка налога на прибыль	%	24

Таблица 13. Задаваемые значения ключевых показателей эффективности для всех вариантов

Наименоввание показателей	Величина показателей
Среднегодовой доход от одного абонента ( ARPU), руб.	4 500
Реантабельность по прибыли от продаж, %	30

Расчётная часть.

1. Планирование объёма услуг в натуральном выражении, выручки от услуг связи, от продажи работ, товаров и услуг оператора электросвязи.

• Предоставление внутризонового телефонного соединения;

• Предоставление доступа к сети местной телефонной связи

• Предоставление абоненту в постоянное пользование абонентской линии независимого её типа

Количество внутризоновых телефонных соединений на плановый год определим на основе их величины в текущем году ( ) и их планируемого роста( ) :

=139 080 1, 058 = 147 147 тыс. минут

где, - количество внутризоновых телефонных соединений в текущем году

- планируемый рост внутризоновых телефонных соединений в текущем году.

Величина среднегодового прироста рассчитывается исходя из сроков предоставления абонентам доступа к сети по кварталам и общего прироста абонентов в соответствующем квартале по формуле :

Где 3,5 ; 2,5; 1,5 и 0,5 – числовые коэффициенты, характеризующие время нахождения технических устройств в эксплуатации в кварталах ;

- общее число абонентов, подключенных к сети в соответствующем квартале.

(абонентов)

(абонентов)

Объём услуг в форме предоставления технических устройств в текущем и плановом годах равен;

Где - наличие абонентов на начало года;

- прирост абонентов в соответствующем (текущем или плановом) году.

= N = 259 600+ 9 082 = 268 682 –абонента Текущий год

= 276 760 + 9 428 = 286 188 – абонента Плановый год

Количество услуг по предоставлению абонентов доступа к сети местной телефонной связи определяется как сумма прироста абонентов по кварталам соответствующего ( текущего или планового) года :

17 160 абонента

= 17 911 абонента

Выручка от внутризоновых телефонных соединений за текущий и плановый год определяются по формуле :

Где объём внутризоновых телефонных соединений, тыс. мин.

- средняя доходная такса 1 минуты внутризоновых телефонных соединений, руб.

тыс. руб.

руб.

= 545 180 тыс. руб.

Выручка от услуг местной телефонной связи :

руб.

тыс. руб.

Выручка от предоставления в постоянное пользование абонентской линии определяется с учетом среднегодового количества абонентских устройств, находящихся в пользовании у каждой категории, и средней абонентской платы для населения и организаций :

Где

, - среднегодовое количество абонентов категорий «население» и «организации»;

- средняя абонентская плата для населения;

.

руб.

абонентов

абонентов

912 807

тыс.руб.

руб.

230 094 абонентов

56 093 абонентов

тыс. руб.

Общая сумма выручки рассчитывается с учетом удельного веса запланированной выручки от внутризоновых телефонных соединений и выручки от услуг местной телефонной связи в общей величине доходов от услуг связи( ) :

тыс. руб.

= 2 073 479 тыс. руб.

Выручка от продажи товаров, работ и услуг включает, кроме выручки от услуг связи, выручку, получаемую по агентским договорам по межоператорскому взаимодействию и выручку от неосновной деятельности

. руб.

тыс. руб.

Результаты расчетов выручки от услуг связи и выручки от продажи товаров, работ и услуг занесем в таблицу:

Таблица Р.1 : Выручка от продажи товаров, работ, услуг, тыс. руб.

Показатели	Текущий год	Плановый год
Выручка от внутризоновых телефонных соединений		544 442
Выручка от предоставления доступа к сети
Выручка от предоставления в пользование абонентской линии	912 807
Выручка от услуг связи, всего		2 073 479
Выручка от продажи товаров, работ и услуг