Вопрос 2. Виды банковских кредитов, порядок их выдачи и погашения.

Порядок и условия кредитования в РФ регулируется Гражданским Кодексом РФ.

Кредит (лат.creditum - ссуда) – это предоставление банком или кредитной организацией денег заёмщику в размере и на условиях возвратности и платности, предусмотренными кредитным договором. Таким образом, при кредите предметом займа являются только деньги (ст. 819 ГК РФ). Этим кредит отличается от ссуды или займа .

Ссуда (согласно ГК РФ, ст. 689) – это передача вещей одной стороной в безвозмездное временное пользование другой стороне, которая обязуется вернуть ту же в том же состоянии, в каком она его получила.

Заём (согласно ГК РФ, ст. 807) – это передача одной стороной другой стороне денег или другой вещи с обязательством возвратить ту же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Кредиты делятся по размерам на крупные (свыше 10 млн. долларов), средние (от 100 тыс. до 10 млн. долл.), мелкие (до 100 тыс. долл.).

По срокам выдачи кредиты делятся на краткосрочные (до года), среднесрочные (до 5 лет) и долгосрочные.

Кредиты делятся по срокам погашения на срочные и кредиты до востребования.

Срочные кредиты – это кредиты, выдаваемые на определённый период, оговорённый в кредитном договоре.

Кредиты до востребования (онкольный кредит, от английского on call) - это краткосрочные кредит, которые погашаются по первому требованию кредитора. Механизм онколного кредита следующий. Банк открывает заёмщику специальный текущий счет по залог товарно-материальных ценностейили ценных бумаг. В пределах обеспечения банк оплачивает счета хозяйствующего субъекта. Онкольный кредит погашается обычно с предупреждением за 5-7 дней. Процент по таким кредитам обычно меньше, чем по срочным кредитам.

По способам предоставления денежных средств кредиты делятся на кредиты с разовым зачислением, кредиты с открытием кредитной линии и кредиты в форме кредитования банком счета клиент-заёмщика.

Кредиты с разовым зачислением денежных средств на расчетный (текущий, корреспондентский) счет заёмщика предоставляются для удовлетворения определённой целевой потребности заёмщика в средствах. Для решения банком вопроса о выдаче кредита заёмщик должен предоставлять необходимый пакет документов. Выдача разовой ссуды проводится единовременно с простого ссудного счета. Заёмщик может иметь в банке несколько простых ссудных счетов, если он одновременно пользуется кредитом под несколько объектов кредитования, т.е. выданным на разные цели, в разное время и на разные сроки. Погашение разовых кредитов может осуществляться заёмщиком как единовременно разовым платежом по окончанию установленным договором срока кредита, так и периодически, в согласованные банком сроки.

Кредиты с открытием кредитной линии, т.е. заключение соглашения, на основании которого клиент-заёмщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств. Кредитная линия открывается на определённый срок: например, на шесть месяцев или год. Её преимуществом является возможность клиента в любой момент времени в течение срока кредитной линии получать кредиты без дополнительных переговоров с банком.

Кредиты в форме кредитования банком расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиента – заёмщика при недостаточности или отсутствии на нём денежных средств для оплаты расчетных документов с банковского счета клиента-заёмщика (кредитование в форме овердрафта). Такое кредитование может осуществляться только в том случае, если оно предусмотрено в договоре банковского счета или в дополнительных соглашениях к нему. Обычно устанавливается лимит, т.е. максимальная сумма, на которую может быть проведена операция кредитования счета, срок, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента и ставка процента по овердрафту.

Банковские операции с использованием векселей бывают двух видов: учет векселей и ссуды под залог векселей. Учет векселей банком происходит следующим образом. До наступления срока платежа по векселю банк приобретает его у владельца по цене, которая меньше суммы, указанной в векселе, т.е. покупает (учитывает) его с дисконтом. Получив при наступлении срока деньги по векселю, банк реализует этот дисконт. Ссуды под залог векселей выдаются следующим образом. Вексель не передается в собственность банка, а закладывается векселедержателем на определённый срок, а под его залог выдаётся ссуда в размере 60-90% от номинальной стоимости векселя. При непогашении кредита в установленный срок банк имеет право на реализацию векселя.