Журнал учета хозяйственных операций и оборотные ведомости (балансы) организации за отчетный период.

№

Дата

Содержание операции

Сумма,

Номер счета

и субсчета

п/п

Dt

Kt

1

2

3

4

5

6

1

25.09

Утвержден уставный капитал согласно учредительным документам

1.Юр. лицо

2.Физ. лицо №1

3.Физ. лицо №2

70000

25000

25000

75/1

75/1

75/1

80

80

80

2

25.09

Вклад в уставный капитал:

1.Юр. лицо - компьютер

2.Денежный взнос на расчетный счет

3.Физ лицо №1 денежный взнос на расчетный счет

4.Физ лицо №2 Ноутбук

45000

25000

25000

25000

08/4

51

51

10/9

75/1

75/1

75/1

75/1

3

30.09

Списана комиссия за обслуживание банка

2000

91/2

51

3

30.09

Закрытие месяца (убыток)

2000

99/1

91/9

№

Дата

Содержание операции

Сумма,

Номер счета

и субсчета

п/п

Dt

Kt

1

2

3

4

5

6

1

03.10

Основные средства, материалы, внесенные в виде вклада в Уставный капитал переданы в эксплуатацию .

1.Компьютер

2.Ноутбук

45000

25000

01

20

08/4

10/9

2

10.10

Оплачена с расчетного счета арендная плата за производственное помещение за три месяца текущего года (октябрь, ноябрь, декабрь) в сумме (в т.ч.НДС )

4248

(648)

60/2

51

3

22.10

Выставлен акт сдачи-приемки работ и счет фактуры покупателю А за выполненную работу №1

47200

7200

62/1

90/3

90/1

68/2

4

22.10

Выставлен акт сдачи-приемки работ и счет фактуры покупателю Б за выполненную работу №2

23600

3600

62/1

90/3

90/1

68/2

5

24.10

Оплачена стоимость материалов с расчетного счета в виде 100% предоплаты

5900

60/2

51

6

27.10

Получена на расчетный счет оплата от покупателя А за выполненную работу № 1 в сумме

( в т.ч. НДС).

Дата подписания акта сдачи-приемки работ и выставления счета

47200

(7200)

51

62/1

7

28.10

Поступили материалы на склад от поставщика В в сумме, в т.ч. НДС.

5000

5000

900

900

10/1

60/1

19/3

68/2

60/2

60/2

60/1

19/3

8

31.10

Начислена заработная плата за октябрь:

а) штатным сотрудникам.

Начислены налоги с ФОТ.

1.НДФЛ

2.ФСС

3.ПФ страховое

4.ПФ накопит.

5.ФСС НС

6.ФФ ОМС

8400

910

243,60

1344

504

84

428,40

20

70

20

20

20

20

20

70

68/1

69/1

69/2.2

69/2.3

68/1.1

69/3.1

б) совместителям

-количество, чел.

-общая сумма начисленной зарплаты, руб.

Налоги с ФОТ.

1.НДФЛ

2.ФСС

3.ПФ страховое

4.ПФ накопит.

5.ФСС НС

6.ФФ ОМС

3600

468

-

576

216

-

183,60

20

70

-

20

20

-

20

70

68/1

-

69/2.2

69/2.3

-

69/3.1

в) по договорам подряда

- количество, чел.

- общая сумма начисленный зарплаты, руб

Налоги с ФОТ.

1.НДФЛ

2.ФСС

3.ПФ страховое

4.ПФ накопит.

5.ФСС НС

6.ФФ ОМС

3500

455

-

560

210

-

178,50

20

70

-

20

20

-

20

70

68/1

-

69/2.2

69/2.3

-

69/3.1

9

31.10

Списаны банком комиссионные за расчетно-кассовое обслуживание

2000 руб.

91/2

51

10

31.10

Получен акт и сч.ф. за аренду производственного помещения за октябрь

1200

216

216

1200

20

19

68/2

60/1

60/1

60/1

19/3

60/2

11

31.10

Закрытие месяца (прибыль)

1.Списана себестоимость

2.Закрытие счета продажи

3.Закрытие счета прочие доходы и расходы.

46228,10

13771,90

2000

90/2

90/9

99/1

20

99/1

91/9

Итого за месяц