Правительство Российской Федерации

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования "Национальный исследовательский университет "Высшая школа экономики"

Санкт-Петербургский филиал федерального государственного автономного образовательного учреждения высшего профессионального образования

«Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики»

Кафедра финансового права

Учебная программа дисциплины

«Валютное право»

д ля специальности 030501.65, «Юриспруденция»

4 курс

Автор: кандидат экономических наук Макарова Ирина Александровна

Согласовано УМО «___»_____________2012 г.	Одобрена на заседании кафедры финансового права Зав. кафедрой Нефёдов Д.В._______________ Протокол № от «___»______________2012 г.
	Утверждена СФ_______________________ Председатель ______________ «___»__________2012 г.

Санкт – Петербург

2012

Пояснительная записка

Составитель:

кандидат экономических наук,

старший преподаватель кафедры финансового права

Макарова Ирина Александровна

Цель дисциплины

Целью изучения дисциплины «Валютное право» является освоение студентами основ теории валютного права и содержания правового регулирования в сфере валютных отношений.

Данная дисциплина является составной частью образовательно-профессиональной ступени высшего профессионального образования. Программа рассчитана на два модуля и предусматривает чтение лекций и проведение семинарских занятий. Самостоятельная работа студентов осуществляется в ходе подготовки к семинарским занятиям, написания докладов, контрольных работ, эссе и сдачи экзамена.

Задачи дисциплины

Успешное освоение курса «Валютного права» позволит студентам:

1) ориентироваться в системе законодательства, регулирующего валютный рынок в Российской Федерации;

2) изучить вопросы в части защиты прав резидентов и нерезидентов при совершении валютных операций;

3) научиться проводить грамотный анализ последней судебной практики по спорам в сфере валютного регулирования;

4) ознакомиться с основными проблемами правого регулирования валютных операций и валютного контроля.

Место дисциплины в профессиональной подготовке студента

Курс является обязательной дисциплиной.

Требования к уровню освоения специальной дисциплины «Валютное право»

В результате изучения данной дисциплины студенты должны:

1. Иметь представление:

- о понятии и сущности валютной политики и валютного регулирования в РФ;

- о системе законодательства, устанавливающего валютные отношения в РФ;

- о перспективах и основных направлениях развития валютного права России;

- о практике применения норм валютного законодательства;

- об основных научных дискуссиях по проблемам дисциплины.

2. 3нать:

- основные принципы построения и функционирования валютной системы в РФ;

- место и значение валютного права в системе финансовых отношений;

- основные направления совершенствования валютного законодательства Российской Федерации;

- терминологию и основные понятия, которые используются в валютном законодательстве;

- правовые позиции судебных органов по вопросам валютного контроля;

- основные научные позиции по базовым проблемам валютного регулирования;

- основные нормативные источники и историю формирования современной валютной политики России.

3. Уметь:

- применять и толковать нормы законодательства, регулирующего валютные правоотношения в своей профессиональной деятельности;

- подготавливать экспертные заключения;

- решать практические проблемы в области валютного права;

- подбирать и использовать необходимую нормативную и фактическую информацию, необходимую для реализации правовых норм в соответствующих сферах профессиональной деятельности.

Виды и формы контроля

Текущий контроль проводится в форме эссе.

Итоговый контроль – экзамен.

Критерии оценки

При оценивании знаний студентов учитывается:

- правильное использование юридической терминологии и конструкций, четкое изложение дефиниций и классификаций, раскрытие основных признаков и характерных черт понятий и институтов;

- полнота и лаконичность ответа, даваемого в устной или письменной форме, четкость аргументации;

- глубина анализа источников валютного права;

- степень использования научной и учебной литературы;

- умение применить положения источников права к конкретному казусу и мотивировать сделанный выбор;

- логика и аргументированность изложения;

- грамотное использование формально-юридического и сравнительно-правового подходов при анализе отдельных проблем;

- корректное приведение примеров, аналогий, сравнений.

Результирующая оценка формируется по накопительной системе.

Эссе

Эссе представляет собой письменную работу. Написание эссе проходит в течение двух академических часов в третьем модуле.

Целью написания эссе является проверка знаний студентов по определенным темам и умений их применить. При выполнении эссе студенты имеют возможность продемонстрировать знание источников права и навыки их применения, знание основных исследований по теме вопроса и умение сослаться на них в эссе, владение специальной терминологией. Приветствуется умение использовать метод сравнительно-правового анализа.

Темы эссе определяются преподавателем. По объему эссе не должно превышать трех листов. В процессе написания эссе разрешается пользоваться любой учебной и научной литературой (в печатном виде), нормативно-правовыми актами, конспектом лекций. Использование любых Интернет-ресурсов не допускается.

В качестве темы эссе преподаватель предлагает спорный вопрос теории или практики валютного права из числа тех, которые студенты уже рассматривали на лекциях или семинарских занятиях.

Критерии оценки выполнения эссе:

Количество Баллов	Обоснование
10	Логически и лексически грамотно изложенный, содержательный и аргументированный ответ, подкрепленный знанием литературы и источников по теме вопроса, правильно использование юридической терминологии. Ясное и четкое изложение материала, выдвинутые тезисы сопровождаются грамотной аргументацией. Определение рассматриваемых понятий дано четко и полно, с привидением соответствующих примеров. Грамотно используются приемы сравнения и обобщения, объясняются альтернативные взгляды на рассматриваемую проблему, их рассмотрение заканчивается сбалансированным заключением. Дается личная оценка проблеме. Используется большое количество источников информации. Работа отвечает основным требованиям к оформлению и использованию цитат.
9	Логически и лексически грамотно изложенный, содержательный, но недостаточно аргументированный ответ, не всегда правильное использование юридической терминологии. Выдвинутые тезисы не всегда сопровождаются грамотной аргументацией.
8	Не полностью логически и лексически грамотно и аргументировано изложенный ответ. Не всегда правильное использование юридической терминологии. Выдвинутые тезисы часто не сопровождаются грамотной аргументацией. Определение рассматриваемых понятий не всегда четко.
7	Незначительное нарушение логики изложения материала, допущение не более одной-двух ошибок в отношении фактов и/или терминологии, неполнота или неточность в формулировках. Выдвинутые тезисы не всегда сопровождаются грамотной аргументацией. Определение рассматриваемых понятий дано не четко.
6	Незначительное нарушение логики изложения материала, допущение не более одной-двух ошибок в отношении фактов и/или терминологии, неполнота или неточность в формулировках. Выдвинутые тезисы редко сопровождаются грамотной аргументацией. Определение рассматриваемых понятий дано не четко и не полно, без привидения соответствующих примеров. Личная оценка проблеме не всегда дается.
5	Существенное нарушение логики изложения материала, допущение более двух ошибок в отношении фактов и/или терминологии, существенные погрешности в формулировках. Выдвинутые тезисы редко сопровождаются грамотной аргументацией. Не всегда используются приемы сравнения и обобщения. Определение рассматриваемых понятий дано не четко и не полно, без привидения соответствующих примеров. Личная оценка проблеме не дается.
4	Существенное нарушение логики и лексики изложения материала, допущение многочисленных ошибок в отношении фактов и/или терминологии, существенные погрешности в формулировках. Выдвинутые тезисы не сопровождаются грамотной аргументацией. Определение рассматриваемых понятий дано не четко и не полно, без привидения соответствующих примеров. Не используются приемы сравнения и обобщения, не объясняются альтернативные взгляды на рассматриваемую проблему. Личная оценка проблеме не дается. Используется небольшое количество источников информации.
3	Грубое нарушение логики и лексики изложения материала, допущение многочисленных ошибок терминологического и фактического плана Выдвинутые тезисы не сопровождаются грамотной аргументацией. Определение рассматриваемых понятий не дается. Не приводятся соответствующие примеры. Не используются приемы сравнения и обобщения, не объясняются альтернативные взгляды на рассматриваемую проблему, в работе нет сбалансированных выводов и заключений. Личная оценка проблеме не дается. Используется крайне небольшое количество источников информации. Работа не полностью отвечает основным требованиям к оформлению и использованию цитат.
2	Грубейшее нарушение логики и лексики изложения материала, допущение многочисленных ошибок терминологического и фактического плана. Выдвинутые тезисы не сопровождаются грамотной аргументацией. Определение рассматриваемых понятий не дается. Не приводятся соответствующие примеры. Не используются приемы сравнения и обобщения, не объясняются альтернативные взгляды на рассматриваемую проблему, в работе нет сбалансированных выводов и заключений. Личная оценка проблеме не дается. Источников информации практически не используются. Работа почти не отвечает основным требованиям к оформлению и использованию цитат.
1	Грубейшее нарушение логики и лексики изложения материала, допущение многочисленных ошибок терминологического и фактического плана Тезисы не выдвигаются и не сопровождаются какой-либо аргументацией. Определение рассматриваемых понятий не дается. Не приводятся соответствующие примеры. Не используются приемы сравнения и обобщения, не объясняются альтернативные взгляды на рассматриваемую проблему, в работе нет сбалансированных выводов и заключений. Личная оценка проблеме не дается. Источники информации не используются. Работа не отвечает основным требованиям к оформлению и использованию цитат.
0	Отсутствие ответа

Максимальное количество баллов за эссе -10.

Экзамен

Форма – письменная. Задания к экзамену формулируются в рамках содержания дисциплины, представленного в программе. Количество заданий: два вопроса. Требования, предъявляемые к ответу: при подготовке ответов на задания не разрешается пользоваться никакой литературой, нормативно-правовыми актами, конспектами, интернет-ресурсами и иными вспомогательными средствами. Работа должна быть аккуратно оформлена и написана разборчивым почерком на листах формата А4. Критерии оценки: каждый из вопросов оценивается по 5-балльной системе. Максимальное количество баллов, которое студент может получить за экзамен – 10.

Шкала оценки (по каждому из вопросов):

Количество баллов	Обоснование
5	Логически и лексически грамотно изложенный, содержательный, аргументированный, конкретный и исчерпывающий ответ, подкрепленный знанием литературы и источников по теме вопроса, полные и точные ответы на дополнительно заданные вопросы
4	Незначительное нарушение логики изложения материала, допущение не более одной фактической ошибки в содержании вопроса, а также не более одной неточности при аргументации своей позиции, неполные или неточные ответы на дополнительно заданные вопросы
3	Существенное нарушение логики изложения материала, допущение не более двух фактических ошибок в содержании вопроса, а также не более двух неточностей при аргументации своей позиции, неправильные ответы на дополнительно заданные вопросы
2	Полное отсутствие логики изложения материала, допущение трех и более фактических ошибок в содержании вопроса, а также трех и более неточностей при аргументации своей позиции, полное незнание литературы и источников по теме вопроса, отсутствие ответов на дополнительно заданные вопросы
1	Полное отсутствие логики изложения материала, все приведенные тезисы изложены с грубейшими ошибками, без аргументации. Дается ответ на другой вопрос.
0	Отсутствие ответа

Продолжительность выполнения работы – 60 минут.

Модуль, в котором проводится экзамен – 4-й модуль.

Максимальное количество баллов – 10.

Методика формирования результирующей оценки

Результирующая оценка представляет собой сумму баллов:

– за написание эссе с умножением на коэффициент 0,3,

– за выполнение заданий на экзамене с умножением на коэффициент 0,7.

Округление происходит: от 0,1 до 0,4 – к меньшему; от 0,5 до 0,9 – к большему.

Содержание разделов дисциплины

«Валютное право»

Тема 1. Международные валютные отношения

Понятие и виды международных валютных отношений. Международная валютно-финансовая система и ее элементы. Международная валютная система. Международный валютный рынок. Международный финансовый рынок. Международные валютные организации (МВФ, ОЭСР, ФАТФ).

Тема 2. Валютное право и его место в системе законодательства

Понятие валютного права. Предмет валютного права. Метод валютного права. Понятие и состав науки валютного права. Предмет науки валютного права. Функции науки валютного права. Валютное право как учебная дисциплина. Нормы валютного права. Источники валютного права. Принципы валютного права.

Тема 3. Валютные правоотношения

Понятие и структура валютных правоотношений. Основания возникновения, изменения и прекращения валютных правоотношений. Правовой статус органов валютного регулирования как субъектов валютных правоотношений. Особенности правового статуса финансовых органов как субъектов валютных правоотношений. Правовой статус Банка России, уполномоченных банков и иных кредитных организаций. Правовой статус резидентов и нерезидентов РФ.

Тема 4. Валютные операции

Понятие и виды валютных операций. Особенности «валютной операции» и «валютной сделки». Понятие валютного регулирования. Правила осуществления валютных операций. Особенности валютных операций между резидентами. Способы валютного регулирования. Валютные ограничения. Правила осуществления валютных операций. Права и обязанности резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций. Обязанности резидентов при открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за рубежом. Обязанности резидентов при использовании счетов в банках за рубежом. Валютные операции нерезидентов государства.

Тема 5. Внутренний валютный рынок Российской Федерации

Понятие внутреннего валютного рынка Российской Федерации. Обязательная репатриация валютной выручки экспортеров. Паспорт сделки. Порядок и условия обязательной продажи части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации с учетом особенностей особых экономических зон в Российской Федерации. Требование к резидентам о репатриации при совершении валютных операций с нерезидентами.

Тема 6. Валютный контроль

Понятие и сущность государственного финансового контроля. Понятие валютного контроля. Цель и основные направления валютного контроля. Органы и агенты валютного контроля в Российской Федерации. Права и обязанности субъектов валютных правоотношений при проведении валютного контроля. Порядок предоставления отчетности при совершении отдельных валютных операций.

Тема 7. Ответственность за нарушение норм валютного законодательства

Уголовная ответственность за нарушение валютного законодательства. Административная ответственность за нарушение валютного законодательства. Гражданско-правовая ответственность за совершение противоправных сделок с валютой и иных незаконных валютных операций.

План семинарских занятий

Семинарские занятия проводятся в соответствии с тематическим планом. Их целью является углубление знаний студентов по определенным темам, обсуждение актуальных научных и практических проблем, а также отработка умений и навыков работы с нормативными актами и правоприменительными актами.

Тема 1. Международные валютные отношения.

Тема 2. Валютное право и его место в системе законодательства.

Тема 3. Валютные правоотношения.

Тема 4. Валютные операции.

Тема 5. Внутренний валютный рынок Российской Федерации.

Тема 6. Валютный контроль.

Тема 7. Ответственность за нарушение норм валютного законодательства.

Задания на экзамен формулируются преподавателем в пределах данной программы курса с учетом навыков и умений, приобретению которых уделялось особое внимание во время лекционных и семинарских занятий.

Учебно-методическое обеспечение дисциплины

Базовый учебник

Тедеев А. А. Валютное право. Учебник. М.: МПСИ; Воронеж: МОДЭК, 2011 – 224 с.

Основная литература:

1. Дорофеев Б.Ю., Земцов Н.Н., Пушин В.А. Валютное право России: Учебное пособие / Под общ. ред. к.ю.н. Б.Ю. Дорофеева. М.: Издательство НОРМА (Издательская группа НОРМА-ИНФРА-М), 2008.

2. Крохина Ю.А. Валютное право. Учебник. Изд-во ЮРАЙТ, 2012. – 579 с.

Дополнительная литература:

1. Грачёва Е.Ю., Соколова Э.Д. Финансовое право. Учебное пособие. М.: Юристъ, 1996.

2. Емелин А.В. Валютное право. Методические указания. М., 2003.

3. Калимов Д.А. Валютное регулирование в Российской Федерации / Д.А. Калимов. М.: Издательство деловой и учебной литературы, 2004.

4. Комментарий к Федеральному закону «О валютном регулировании и валютном контроле». / Под общ. ред. М.Ю. Тихомирова. М.: Изд. Тихомирова М.Ю., 2004.

5. Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений: Учебное пособие. / Под ред. В.В. Круглова. М., 1998.

6. Тосунян Г.А., Емелин А.В. Валютное право Российской Федерации: Учеб. пособие. 2-е изд., исп. и доп. М.: Дело, 2004.

7. Тосунян Г.А. Емелин А.В. Валютное право РФ. М., 2006.

8. Третьякова Т.В. Валютное право. Завтра экзамен. СПб.: Питер, 2005.

9. Шмырёва А.И., Колесников В.И., Климов А.Ю. Международные валютно-кредитные отношения. СПб: Питер, 2001.