Задача 2.

Организация работает с понедельника по пятницу и тратит за неделю 1 000 000 руб. Деньги снимаются со счета в банке один раз в два дня, не считая суббот и воскресений.

L= (R/P)*Nc

L=(1000000 руб./5д.)*2д.=400000руб.

Рег. № 0000001 от 01 января 2012 г. РАСПОРЯЖЕНИЕ об установлении лимита остатка кассы организации Настоящим в соответствии с Положением о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории РФ, утв. Банком России 12 октября 2011 г. № 373-П в целях ведения кассовых операций в ООО «Медиана» на рабочую неделю 2012 года устанавливаются следующие сроки и показатели. 1) В качестве расчетного периода для установления лимита остатка кассы принять аналогичный период прошлого года – рабочую неделю 2011 года, в котором затраты организации составили 1000000 руб. В соответствии с графиком работы организации количество рабочих дней в рабочей неделе организации в 2011 году в целях расчета лимита остатка составила 5 дней. 2) В соответствии с договором о расчетно-кассовом обслуживании с ОАО «Росбанк» установить периодичность инкассации сверхлимитных затрат равной 2 рабочим дням с учетом графика работы организации 5 дней в неделю, кроме субботы и воскресенья. Деньги снимаются со счета в банке раз в два дня.

3) На основании сроков и показателей, перечисленных в пунктах 1 и 2 настоящего распоряжения в соответствии с требованиями Приложения к Положению Банка России от 12 октября 2011 г. № 373-П установить лимит остатка кассы организации на рабочую неделю 2012 г. равным 400000 руб. Генеральный директор Суворов К.П Главный бухгалтер Сурикова Е.Н.

Задача 3.

ООО «Мечта» занимается розничной торговлей. Директор посчитал, что в 2-м квартале текущего года магазин должен сохранить показатели, полученные за аналогичный период прошлого года. Тогда выручка составила 1 273 000 руб. Магазин работает всю неделю, кроме воскресенья. А выручку сдает в банк по пятницам. В 2-м квартале предыдущего года магазин проработал 77 дней. Промежуток между сдачами выручки в банк составляет шесть рабочих дней.

L= (V/P)*Nc

L=(1273000руб./77д.)*6д.=99194,81руб.

Рег. № 0000001 от 01 января 2012 г. РАСПОРЯЖЕНИЕ об установлении лимита остатка кассы организации Настоящим в соответствии с Положением о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории РФ, утв. Банком России 12 октября 2011 г. № 373-П в целях ведения кассовых операций в ООО «Мечта» на 2-й квартал 2012 года устанавливаются следующие сроки и показатели. 1) В качестве расчетного периода для установления лимита остатка кассы принять аналогичный период прошлого года - 2-й квартал 2011 года, в котором розничная наличная выручка организации составили 1273000 руб. В соответствии с графиком работы организации количество рабочих дней организации в 2-м квартале 2011 года в целях расчета лимита остатка составила 77 дней. 2) В соответствии с договором о расчетно-кассовом обслуживании с ОАО «Питербанк» установить периодичность инкассации сверхлимитных затрат равной 6 рабочим дням с учетом графика работы организации 77 дней в квартал, кроме воскресенья. Организация сдает выручку в банк каждую пятницу.

3) На основании сроков и показателей, перечисленных в пунктах 1 и 2 настоящего распоряжения в соответствии с требованиями Приложения к Положению Банка России от 12 октября 2011 г. № 373-П установить лимит остатка кассы организации на 1-й квартал 2012 г. равным 99194,81 руб. Генеральный директор Сушков А.П.

Главный бухгалтер Мичурин И.А.

Задача 4

ООО «Вымпел» регулярно закупает сырье у населения. Руководитель решил, что в текущем году компания ежемесячно будет вести закупки не менее интенсивно, чем в сентябре прошлого года, на который пришелся их пик. Компания работает по пятидневному графику. Значит, в сентябре у нее было 22 рабочих дня. Наличные затраты за тот месяц составили 123 486 руб. Кассир компании получает наличные по чеку каждые три рабочих дня.

L= (R/P)*Nc

L=(123486руб./22д.)*3д.=16839руб.

Рег. № 0000001 от 01 января 2012 г. РАСПОРЯЖЕНИЕ об установлении лимита остатка кассы организации Настоящим в соответствии с Положением о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории РФ, утв. Банком России 12 октября 2011 г. № 373-П в целях ведения кассовых операций в ООО «Вымпел» на сентябрь 2012 года устанавливаются следующие сроки и показатели. 1) В качестве расчетного периода для установления лимита остатка кассы принять аналогичный период прошлого года - сентябрь 2011 года, затраты организации составили 123486 руб. В соответствии с графиком работы организации количество рабочих дней организации в сентябре 2011 года в целях расчета лимита остатка составила 22 дней. 2) В соответствии с договором о расчетно-кассовом обслуживании с ОАО «Московбанк» установить периодичность инкассации сверхлимитных затрат равной 3 рабочим дням с учетом графика работы организации 22 дня в месяц, кроме субботы и воскресенья. Организация получает наличные по чеку каждые три рабочих дня.

3) На основании сроков и показателей, перечисленных в пунктах 1 и 2 настоящего распоряжения в соответствии с требованиями Приложения к Положению Банка России от 12 октября 2011 г. № 373-П установить лимит остатка кассы организации на 2-й квартал 2012 г. равным 16839 руб. Генеральный директор Григорьев В.В

Главный бухгалтер Пирожков К.И.