86. Кретинті ризики та їх характеристика.

Кредитні ризики – ризики які виникають у комерційних банках при здійсненні ними активних операцій. Об’єктом кредитного страхування є:

- комерційний або торгівельний кредит покупцю, тобто надання розстрочки платежу по поставлених товарах або наданих послугах.

Страхування кредитних ризиків захищає інтереси продавця або банка експортера на випадок неплатоспроможності боржника і неоплати боргу по іншим причинам.В цій сфері кредитного страхування існує така класифікація кредитних ризиків:1. Фабрикаційний ризик (до відвантажувальний).2. Комерційний ризик неплатежу.3. Політичний ризик неплатежу.4. Валютні ризики.

Фабрикаційні ризики не страхуються ізольовано, вважаються найбільш небезпечними, страхуються з комерційним ризиком неплатежу. Страховик не має можливості керувати ризиком.Продавцю (експортеру) відшкодовуються збитки і витрати на виробництво замовлених товарів у випадку банкрутства іноземного замовника або політичних подій в його країні до моменту відвантаження товару з країни експортера.Страхова компанія сплачує страхувальнику різницю між собівартістю виготовлених товарів і максимально можливою ціною їх реалізації іноземному покупцю.

Комерційний ризик неплатежу є основним у кредитному страхуванні. Страхування такого ризику передбачає, що продавцю відшкодовуються збитки за поставлені товари або надані послуги в разі банкрутства або неплатоспроможності покупця.

Політичний ризик неплатежу має прогнозований характер. Статистично неможливо визначитись щодо ступеня ймовірності його настання, має катастрофічний характер.Одній страховій компанії їх страхувати неможливо, тому страхування таких ризиків можливо лише за підтримки держави.

Страхування таких ризиків передбачає, що продавцю (експортеру) відшкодовуються збитки від несплати рахунків за поставлені товари або послуги, коли неоплата не залежить від волі покупця, а викликана подіями в його країні, а саме: політичними подіями, діями законодавчої і виконавчої влади.

Страхування валютних ризиків є непрямим. Страховики покривають, як правило, ризики лише по контрактах, що продовжуються більше 2х років і які не в змозі покрити банки. Експортеру відшкодовуються збитки від зміни курсового співвідношення між валютою платежу, передбаченою за контактом і валютою, в якій ведеться облік надходжень експортером.Розрізняють такі основні валютні ризики:- ризик наявних валютних збитків за конкретними операціями;- ризик збитків при переоцінці активів і пасивів, а також балансів зарубіжних філіалів в національну валюту.

87. Організаційні форми страхування кредитів та їх характеристика

В основі утворення організаційних форм страхування кредитів знаходиться характер наданого кредиту, що забезпечується страховим захистом.

До організаційних форм страхування кредитів належать:

- страхування товарних кредитів;- страхування інвестиційних кредитів;- страхування споживчих кредитів;- страхування засобів застави;- страхування кредитів довіри. Однією з найбільш об’ємних форм страхування кредитів є страхування товарних кредитів. Її предметом є відшкодування збитків за результатами короткострокових кредитних вимог по товаропостачанню і наданню послуг.Сфера застосування страхування товарних кредитів є майже необмеженою. Таке страхування може бути здійснене як на основі загальних, так і особливих галузевих умов, відповідно до яких формується договір покриття між страховиком і страхувальником. Страхування інвестиційних кредитів:Кредити під інвестиції можуть мати як товарну, так і фінансову форму. Товарна форма передбачає, що кредиторами виступають виробники і продавці інвестиційних засобів. При фінансовій формі кредиторами є тільки фінансово-кредитні заклади. З метою забезпечення повернення наданих кредитів практикується відповідна форма страхування.

Фінансовий кредит завжди оцінюється як малострахувальний, на відміну від товарного, у зв’язку з тим, що є невпевненість в його поверненні. Важливою сферою використання страхування кредитів під інвестиції є страхування лізингового кредиту, яке здійснюється при посередництві лізингових товариств або самими виробниками машин і приладів, які передаються в лізинг.Страхування споживчих кредитів здійснюється на випадок неплатоспроможності позичальника, що отримав кредит на споживчі цілі. Головним чином йдеться про фізичних осіб.

Споживчі кредити можуть бути видані, наприклад, як кредити до розпорядження, на певний термін, з вимогою поетапного погашення.

Зовнішньо операція по страхуванню споживчих кредитів виступає як операція страхування життя.

Страхування засобів застави

Однією з форм забезпечення кредиту є застава. Вона полягає в тому, що дебітор або поручитель гарантує кредитору забезпечення позики. У матеріальному вигляді застава є застава грошових коштів, як в іноземних, так і у внутрішніх грошових одиниця, ощадних книжок, коштовності або інших речей.Як правова форма застави використовується застава рухомого і нерухомого майна. На заставодавця покладається обов’язок страхувати нерухомі речі, передані від заставу за власний рахунок на користь заставо одержувача в повному обсязі.

При заставі рухомих речей такий обов’язок покладається на заставоутримувача, який повинен страхувати предмети застави в обсязі їх вартості та в інтересах заставодавця.

Страхування кредитів довіри.

Таке страхування пропонує захист підприємця від незадовільних фінансових наслідків, завданих власним персоналом. Таке страхування дає можливість:

- уникати надмірної уваги до матеріальних цінностей шляхом видання особливих вказівок та інструкцій;

- уникати прямих збитків і втрат, а також надання в кожний конкретний момент доказів цілісності матеріальних цінностей.

Це страхування передбачає, що страховик відшкодовує страхувальнику майнові збитки, завдані йому особами, яким він повинен довіряти в результаті здійснення ними недозволених дій. Таке страхування вважається специфічним страхуванням відповідальності службових осіб. Страхування кредиту довіри практикується здебільшого як загальне і охоплює всіх без винятку службовців і робітників.