Заявка ват „Завод сантехнічних заготовок” на отримання кредиту для поповнення обігових коштів

10 січня 2010 року до Банку звернулося ВАТ з клопотанням про надання кредиту в сумі 700 тис. грн. терміном до 3 місяців для розрахунків з постачальниками.

Загальна інформація про підприємство: «ЗСТЗ» – один з найбільших український виробників будівельної продукції. Згідно із статутом підприємство «Завод сантехнічних заготовок» створено у формі відкритого акціонерного товариства. Акціонерами Товариства є фізичні та юридичні особи України та інших країн. Метою діяльності ВАТ «Завод сантехнічних заготовок» є одержання прибутку від фінансово-господарської діяльності та забезпечення ефективного функціонування підприємства і подальшого його розвитку шляхом здійснення виробничої, комерційної, посередницької та інших видів діяльності згідно статуту та чинного законодавства України. Інша інформація надана у Додатку 5.1., дані про економічну діяльність позичальника представлена у Додатку И 1, що надається в електронному вигляді в НТБ.

ВАТ є постійним клієнтом Банку з 1994 року. ВАТ є власником свого майна з правом розпоряджатися ним.

Позиція на ринку. ВАТ «Завод сантехнічних заготовок» є досить великим підприємством і з самого початку свого функціонування завжди займало значну частку на ринку будівництва та будівельних матеріалів, однак цей показник за останні роки значно зменшився, і якщо у 2007 році підприємство займало 28% ринку, то у 2009 цей показник становив лише 17%. В галузі існує досить інтенсивна конкуренція. Це зумовлено наявністю в ній кількох великих компаній та певної кількості малих, що тим не менш намагаються посилити своє становище. Їх число зростає, особливо у регіональних масштабах. Серед найбільш відомих гравців даного ринку такі компанії, як: ТОВ «Рубежанський трубний завод», ТОВ «Евротрубпласт», ЗАТ «Броварський завод пластмас», ВАТ «Трубмаш Україна» тощо. Ще одним фактором посилення конкуренції є легкість та доступність зміни торгової марки. Це означає, що споживач без значних втрат у ціні чи витратах часу може перейти на купівлю продукції інших компаній, адже їх вироби досить стандартизовані.

Кредитна історія. Останнім часом кредитами ВАТ користується часто, Останні 3-4 роки підприємство постійно має потребу у банківських кредитах на поповнення обігових коштів. Не всі отримані кредити поверталися вчасно, але у повному обсязі, і використані за цільовим призначенням. На даний момент у ВАТ „Завод сантехнічних заготовок” існує заборгованість по кредитах у Банку, простроченої заборгованості немає. Згідно з договором від 14.02.2009 року за № 21 підприємству було надано кредит на суму 4000 тис. грн. у рамках відновлювальної кредитної лінії терміном на 6 місяців. За період дії кредитної угоди позичальник погасив борг у сумі 2700. Коли настав кінцевий термін погашення кредиту в повній сумі, за Клопотанням ВАТ, банк пролонгував цей кредит ще на 6 місяців. За період пролонгації позичальник погасив кредит у сумі 500 тис. грн. Заборгованості за процентами немає.

Аналіз фінансового стану. За останні роки показники результативності діяльності підприємства помітно погіршилися. За результатами фінансової звітності у 2009 році підприємство отримало збитки, можна сказати, що зараз підприємство знаходиться у стані кризи.

Дані про фінансово-економічний стан позичальника наведені у Додатку И 1, що надається в електронному вигляді в НТБ.

Обґрунтування отримання кредиту. Останнім часом підприємство має постійну нестачу ліквідних коштів. Керівництво підприємства мотивує це несвоєчасною оплатою покупцями відвантаженої продукції. Але повідомляє, що постійно проводить переговори з боржниками про скорочення і ліквідацію заборгованості.

Керівництво ВАТ надало до Банку угоди на реалізацію готової продукції. Також було надано копії Додаткових угод з покупцями продукції про ліквідацію заборгованості.

Забезпечення кредиту У якості забезпечення повернення кредиту підприємство пропонує готову продукцію, яка перебуває на його балансі. Сума наданого забезпечення складає 1500 тис. грн.

Ресурси банку. Банк має у своєму розпорядженні вільні кредитні ресурси.

На основі наданої інформації зробіть наступне:

1. Наведіть перелік документів необхідних для отримання кредиту, складіть пакет документів, що повинен надати позичальник Банку для отримання кредиту.

2. На основі наданої інформації зробіть висновки про фінансовий стан позичальника і його кредитоспроможність.

3. Обґрунтуйте і прийміть рішення про можливість надання додаткового кредиту ВАТ „Завод сантехнічних заготовок”.

4. Зробіть окремі висновки про забезпечення кредиту. Які умови може висунути банк позичальнику щодо забезпечення кредиту.

5. Складіть висновок на кредит.

6. За умови позитивного рішення зробіть відповідні розпорядження бухгалтерії і підготуйте до підписання відповідні договори.

7. Зробіть розрахунки відрахувань до резерву на відшкодування можливих втрат від кредитних операцій.

8. Зробіть опис проведених етапів кредитування ВАТ „Завод сантехнічних заготовок”.

Додатки до кредитної справи 5.

Додаток 5.1

Загальна інформація про позичальника

	Параметри	Інформація
1.	Позичальник	ВАТ „Завод сантехнічних заготовок”
2.	Власність	Колективна
3.	Галузь	Будівництво
4.	Діяльність	Виробництво конструкцій для будівництва
5.	Дата заснування	1955р.
6.	Остання реєстрація	1998
7.	Юридична адреса	М. Київ, вул. Екскаваторна, 3.
8.	Фактична адреса	М. Київ, вул. Екскаваторна, 3.
9.	Телефон	044- 449-55-87
10.	Клієнт АБ Банк	Є клієнтом АБ Банк
11.	Керівник	Ковтун Ярослав Маркович
12.	Головний бугалтер	Мирська Ірина Михайлівна
13.	Власники	Юридичні і фізичні особи
14.	Персонал	1100

Додаток 5.2.

Інформація про Директора

Параметр	Інформація
Прізвище, ім’я, по батькові вкладника	Ковтун Ярослав Маркович
Резидентність	резидент
Дата народження	12.08.1957
Освіта	Вища
Професія	Економіст
Загальний стаж роботи	36
Стаж роботи на керівних посадах	18
Стаж роботи на останній посаді	10

Додаток 5.3.

Інформація про головного бухгалтера

Параметр	Інформація
Прізвище, ім’я, по батькові вкладника	Мирська Ірина Михайлівна
Резидентність	резидент
Дата народження	08.01.1969
Освіта	Вища
Професія	Бухгалтер
Загальний стаж роботи	18
Загальний стаж роботи на керівних посадах	12
Стаж роботи на останній посаді	9

Кредитна справа 6.

Кредит на поповнення обігових коштів СП„ТіТайм”.

10 серпня 2010 року до Банку в м. Києві звернулося Підприємство ТОВ „ТіТайм” з проханням надати кредит у сумі 300 тис грн. для поповнення обігових коштів. Придбання сировини і матеріалів з метою розширення асортименту продукції, терміном на 6 місяців.

Загальна інформація про підприємство надана у Додатку 6.1

Товариство є самостійним господарським суб’єктом, володіє правами юридичної особи, має відокремлене майно, від свого імені набуває майнової та особисті немайнові права і несе обов’язки, має самостійний баланс, розрахунковий та інші рахунки в банках. ТОВ „Тітайм” не є клієнтом Банку.

Позиція на ринку. Основним видом діяльності є оптова торгівля чаєм, кавою та аксесуарами. Підприємство створено 100% на основі іноземного капіталу. Мета створення – організація збуту продукції чайно-кавової компанії (Росія) на території України. Фактично діяльність підприємства було розпочато у кінці ІV кварталі 2007 року. Підприємство є головним розповсюджувачем продукції ТМ „Надін” в Україні. Конкуренція досить жорстка. Підприємство займає середні позиції на ринку, знаходиться у стадії розвитку.

Кредитна історія. Раніше ТОВ „ТіТайм” за кредитами до згаданого банку не зверталося. Але підприємство має кредитну історію у банку, де обслуговується. У серпні 2008 року підприємство отримало у своєму банку відновлювальну кредитну лінію у розмірі 200,0 тис. грн. на поповнення обігового капіталу, дію якої було подовжено у 2009 ще на рік. Протягом останнього року підприємство мало затримки з погашенням заборгованості по кредиту, але проценти сплачувались вчасно. У липні 2010 року Керівництво підприємства звернулося до свого Банку з проханням продовжити дію кредитної лінії, але банк відмовив ТОВ „ТіТайм” мотивуючи своє рішення відсутністю вільних ресурсів. Після чого підприємство звернулося з кредитною заявкою до АБ Банку.

Обґрунтування необхідності кредиту. Отримання кредиту керівництво підприємства мотивує необхідністю оновлення асортименту продукції перед початком нового сезону, з метою підвищення своєї конкурентоспроможності на ринку, і одночасно нестачею грошових коштів на оплату існуючої заборгованості. Головна причина нестачи ліквідних коштів є несвоєчасність оплати постачальниками відвантаженої продукції. Частину коштів підприємство планує направити на реструктуризацію існуючого боргу перед своїм банком. План використання кредитних коштів підприємством представлено у табл. 6.1.

Таблиця 6.1

План використання кредитних коштів

	Напрямок використання	Сума, (тис. грн..)
1.	Реструктуризація існуючої заборгованості згідно Договору № _____	165,0
2.	Оплата товарів згідно Договорів	110,0
3.	Фінансування поточних витрат	25,0

Додаткова інформація. Підприємство подало всі необхідні документи на отримання кредиту, в тому числі договори на купівлю товарної продукції чайно-кавового асортименту, але не представило прогнозного плану прибутку/збитків на наступні 6 місяців.

Аналіз фінансового стану. Враховуючи те, що підприємство не є постійним клієнтом Банку, останній запросив у позичальника бухгалтерську звітність за весь період діяльності. У зв’язку з тим, що підприємство працює лише 3 роки, річний баланс за останній рік ще не зведений, розглядати перший 2007 рік не доцільно у зв’язку з відсутністю господарської діяльності як такої, для аналізу фінансового стану підприємства керівництвом СП ”ТіТайм” було надано первинну інформацію за 6 місяців 2008-2010 років. Фінансово-економічні показники діяльності підприємства представлені у Додатку И 2.

Забезпечення повернення позички. У якості забезпечення повернення позички СП „ТіТайм” пропонує готову продукцію, що знаходиться на його балансі. Крім того пропонується гарантія директора підприємства Малікової Н.П., що може бути забезпечена іпотекою і іншими особистими активами, з правом стягнення майна за борги. Загальна інформація про Директора представлена у Додатку 6.2. Інформація про стан особистих активів Малікової Н.П. представлена у табл. 6.2 .

Таблиця 6.2.

Інформація про стан і вартість особистих активів директора Малікової Н.П., тис. грн.

Вид майна	Середня ринкова вартість
3-кімнатна квартира в Києві (у спів власності з чоловіком)	500,0
Легковий автомобіль (іноземного виробництва), рік випуску 2007	120,0

Інформація про наявність вільних ресурсів в Банку. Банк має у розпорядженні вільні кредитні ресурси у достатній кількості. Базова процентна ставка по подібних кредитах Банку становить 24 %. Маржа за додаткові ризики 1-2 %. Інформація про Банк приведена у Додатку Ж 1.

На основі наданої інформації зробіть наступне:

1. Зробіть перелік і складіть пакет документів, що необхідні для отримання даного кредиту.

2. Використовуючи інформацію про фінансово-господарську діяльність СП „ТіТайм” проаналізуйте фінансовий стан позичальника (за весь період) і зробіть оцінку його кредитоспроможності, зробіть розширений висновок.

3. Вкажіть, яких додаткових документів і інформації можливо невистачає для більш грунтовного аналізу.

4. Зробіть висновок по кредиту.

5. Прийміть рішення про можливість надання/ненадання кредиту позичальнику на заданих умовах.

6. За умови прийняття позитивного рішення, структуруйте кредит, зробіть відповідні розпорядження бухгалтерії і складіть відповідні договори.

7. Зробіть розрахунки відрахувань до резерву на відшкодування можливих втрат від кредитних операцій.

8. Зробіть описання проведених етапів кредитування позичальника.

Додатки до Кредитної справи 6.

Додаток 6.1.

Загальна інформація про позичальника

	Параметри	Інформація
	Позичальник	ТОВ „ТіТайм”
	Власність	Приватна
	Галузь	Торгівля
	Діяльність	Оптова торгівля
	Дата заснування	12.11.2007
	Остання реєстрація	12.11.2007
	Юридична адреса	Київ, пров. Радіщева,8
	Фактична адреса	Київ, пров. Радіщева, 8
	Телефон	380 44 333-22-11
	Клієнт АБ Банк	Не є клієнтом АБ Банк
	Керівник	Малікова Наталія павлівна
	Головний бугалтер	Шимко Олена Леонідівна
	Власники	Приватна особа (нерезидент)
	Персонал	17

Додаток 6.2.

Інформація про директора

Параметр	Інформація
Прізвище, ім’я, по батькові вкладника	Малікова Наталья Павлівна
Документ, що засвідчує особу	паспорт
Серія документа, що засвідчує особу громадянина	ОС
№ документа, що засвідчує особу громадянина	560463
Дата видачі документа, що засвідчує особу громадянина	05.10.2004р.
Ким виданий документ, що засвідчує особу громадянина	Дніпровським РУГУ МВС України в м. Києві
Адреса місця проживання	М.Київ, вул. Братиславська, 4, кв. 21.
Індекс	04025
№ ідентифікаційного коду громадянина	24745621
Резидентність	резидент
Дата народження	17.09.1964р.
Освіта	Вища
Професія	Бугалтер
Загальний стаж роботи	25
Загальний стаж роботи на керівних посадах	8
Стаж роботи на останній посаді	3
Сукупний середньомісячний дохід	10000 грн.
Сукупні середньомісячні витрати	4100 грн.

Додаток 6.3.

Інформація про Головного бугалтера

Параметр	Інформація
Прізвище, ім’я, по батькові вкладника	Шимко Олена Леонідівна
Документ, що засвідчує особу	паспорт
Серія документа, що засвідчує особу громадянина	СО
№ документа, що засвідчує особу громадянина	346758
Дата видачі документа, що засвідчує особу громадянина	23.08.2000р.
Ким виданий документ, що засвідчує особу громадянина	Подільським РУ ГУ МВС України в м. Києві
Адреса місця проживання	Київ, пр-т Оболонський, б.8, кв 234
Індекс	03065
№ ідентифікаційного коду громадянина	23876590
Резидентність	резидент
Дата народження	06.09.1968
Освіта	Вища
Професія	Бухгалтер
Загальний стаж роботи	20
Загальний стаж роботи на керівних посадах	5
Стаж роботи на останній посаді	2

Кредитна справа 7.