Трастовые операции юридическим лицам

Для предприятий, организаций, акционерных обществ траст-отделы коммерческих банков могут оказывать рассмотренные выше агентские услуги, осуществлять распоряжение активами, а также временно управлять делами акционерных обществ при их реорганизации, банкротстве или иных обстоятельствах либо при ликвидации предприятий.

Трастовые услуги для фирм и акционерных обществ включают в себя следующие:

1. Распоряжение активами. К этой группе относятся многочисленные и разнообразные услуги, но наиболее распространенными являются услуги по управлению различными целевыми фондами: пенсионными, премиальными, фондами погашения задолженности и т. п., а также выпуск облигаций, обеспеченных ценными бумагами, которые хранятся на условиях траста. Осуществляя эти и подобные им операции, траст-отдел коммерческого банка аккумулирует средства, предназначенные для перечисления в тот или иной целевой фонд, инвестирует образующиеся фонды и выплачивает работникам фирм и другим получателям деньги в соответствии с траст-соглашением. Если траст-отдел является держателем ценных бумаг, обеспечивающих выпущенные фирмой облигации, то он, как правило, получает право доверительной собственности на эти ценные бумаги и действует от имени держателей облигаций. Траст-отдел банка, как доверительный собственник, вправе запретить выкуп заложенного имущества, если фирма-эмитент не выплатила долг и проценты.

2. Временное управление делами акционерного общества при его реорганизации, банкротстве, ликвидации либо при иных обстоятельствах. Траст-отдел банка действует как доверенное лицо по передаче прав собственности, по оплате долгов или по управлению имуществом в пользу кредиторов.

3. Агентские услуги - банк выступает в роли агента компании по трансферту, т. е. по передаче права собственности на акции и именные облигации от одного владельца к другому, а также в роли регистратора акций, депозитария и агента по выплате дивидендов по акциям и процентов по облигациям компании, по выкупу привилегированных акций и подписных сертификатов. В рамках агентских услуг банк осуществляет хранение ценностей в сейфах.

Особое место среди трастовых операций занимают трастовые услуги благотворительным организациям. Траст-отделы коммерческих банков выступают в качестве доверенных лиц различных благотворительных фондов, образованных за счет пожертвований, подарков, завещаний граждан и организаций. Благотворительные трасты создаются с целью оказания помощи научным и учебным заведениям, выдачи пособий малоимущим, содействия решению конкретных социальных проблем и т. п.

По мере становления рынка ценных бумаг и расширения процесса приватизации государственной собственности, доверительные операции смогут получить дальнейшее развитие. Траст-отделы банков могут осуществлять для предприятий и организаций операции, которые характерны для инвестиционных компаний. На проведение траст-операций необходимо наличие контракта (договора, соглашения) с организацией (фирмой и т.д.), доверяющей банку осуществление следующих функций:

1. передачу прав собственности на ценные бумаги;

2. ведение счетов для держателей ценных бумаг, эмитентов и других организаций;

3. уплату процентов, погашение долгов и т.д.;

4. распоряжение фондами погашения задолженности по облигационным займам;

5. освобождение имущества от залога;

6. доверительное управление фондами корпораций (пенсионными и пр.);

7. осуществление агентских функций по обмену ценных бумаг: получение одних бумаг и выдачу других в соответствии с договоренностью. Такой обмен может возникнуть при необходимости конверсии ценных бумаг, слиянии акционерных обществ либо их реорганизации;

8. выплату дивидендов по акциям акционерного общества, перечисляющего траст-отделу общую сумму дивидендов для осуществления расчетов с акционерами.