Тема 15. «Классификация ссудных операций банка».

Виды ссуд, предоставляемых коммерческим банком, классифицируются по разным категориям:

1. В зависимости от типа заемщика различают ссуды, выданные:

   1. юридическим лицам (предприятиям и организациям), имеющим различную организационно-правовую форму;

   2. банкам;

   3. физическим лицам;

2. В зависимости от целевой направленности ссуды подразделяются на следующие виды:

   1. ссуды, предоставляемые на производственные нужды. Они выдаются в основном юридическим лицам для приобретения производственных фондов (сырья, материалов, оборудования) и производственной деятельности;

   2. ссуды, предоставляемые на торгово-посреднические нужды. Данным видом ссуд пользуются торговые и снабженческие организации, частные лица для приобретения и продажи товаров;

   3. ссуды, предоставляемые на потребительские нужды. Эти ссуды получают, как правило, физические лица для приобретения товаров личного потребления;

3. В зависимости от объекта кредитования различают ссуды:

   1. на отдельную хозяйственную сделку (приобретение определенной партии сырья и товаров, осуществление определенных затрат);

   2. на совокупность хозяйственных сделок, связанных с производственной или торговой деятельностью. В этом случае различие в объектах кредитования вытекает из однократности или многократности хозяйственных сделок, финансируемых за счет кредита;

4. В зависимости от срока пользования ссудой выделяются:

   1. ссуды краткосрочные (до 1 года);

   2. среднесрочные (от 1 года до 3 лет);

   3. долгосрочные (свыше 3 лет)

Краткосрочные ссуды используются для формирования текущих потребностей предприятий и организаций, в частности для образования различных видов оборотных фондов (сырья, материалов, готовой продукции и товаров). В настоящее время для России характерно использование краткосрочного кредитования. Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают инвестиционные потребности заемщика (юридического или физического лица).

5. В зависимости от наличия обеспечения ссуды подразделяются на:

   1. ссуды «бланковые», не имеющие обеспечения и основывающиеся на доверии к заемщику;

   2. обеспеченные ссуды.

Формами обеспечения возвратности кредита могут быть:

1. залог имущества клиентов;

2. страхование рисков непогашения ссуды;

3. гарантии и поручительства.

Наличие дополнительных гарантий повышается кредитоспособность заемщика.

Выбор инструментов кредитной политики обуславливается историческими традициями, степенью развития рыночных и кредитных отношений, банковской культурой, состоянием экономики и денежного обращения. Но во всех случаях конкретизация условий кредитной сделки осуществляется посредством кредитного договора, заключенного между банком и заемщиком.

Тема 16. «Кредитная политика Банка»

Банк, в соответствии с действующим законодательством и своим Уставом предоставляет краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты предприятиям, организациям и учреждениям любой формы собственности, имеющим самостоятельный баланс и собственные средства (далее – Предприятия), предпринимателям, осуществляющим свою деятельность без образования юридического лица, также Банк оказывает услуги по потребительскому кредитованию граждан Российской Федерации (далее при совместном упоминании – Заемщики).

Предпочтение по выдаче кредитных средств Банком отдается организациям, основным видом деятельности которых является розничная и оптовая торговля, туристический бизнес, а также сфера производства. Это связано с использованием Банком полного набора снижения рисков.

Формы кредитования в Банке:

– кредит (в т. ч. потребительское кредитование);

– кредитная линия;

– предоставление кредита при недостатке средств на расчетном счете «овердрафт».

Кредиты предоставляются Заемщикам на коммерческой договорной основе при соблюдении принципов обеспеченности, срочности, платности, возвратности.

Координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче кредитов (или их пролонгации) осуществляет Кредитный Комитет – принимающий решения о предоставлении кредита постоянный коллегиальный рабочий орган Банка, действующий в соответствии с Положением о Кредитном Комитете. Целью создания Кредитного Комитета является принятие справедливого решения о возможности выдачи кредита, а также формирование оптимального кредитного портфеля Банка.

В соответствии со своей кредитной политикой Банк предоставляет кредиты Заемщикам на цели, предусмотренные их Уставами (Положениями) для осуществления текущей и инвестиционной деятельности.

Приоритет при формировании кредитного портфеля имеют Заемщики, имеющие в Банке вклады и расчетные счета и совершающие по ним операции.

Предоставление Банком основывается на учете необходимых потребностей Заемщиков в денежных средствах и наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата Банку.

Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам кредитования.

Все вопросы, связанные с кредитованием решаются Заемщиком и Банком на основании кредитных договоров, в которых определяются:

– предмет договора;

– объект кредитования;

– срок и размеры кредита;

– порядок подачи и погашения кредита;

– процентная ставка, условия и периодичность ее изменения;

– взаимные обязательства, ответственность за ненадлежащее выполнение условий договора;

– обязательства Заемщика (а также третьих лиц), предусматривающие гарантии своевременного возврата кредита, уплату процентов по кредиту, другие формы ответственности по долгам;

– способ и формы проверки обеспеченности и целевого использования кредита;

– порядок рассмотрения споров по договору;

– другие условия по усмотрению сторон.

Форма кредитного договора разрабатывается Банком. Условия кредитного договора являются обязательными для исполнения Банком и Заемщиком.

Кредитный договор предусматривает возможность в необходимых случаях изучения Банком хозяйственной деятельности Заемщика, его финансового положения, экономической эффективности осуществляемой Заемщиком деятельности.

В течение действия кредитного договора проводится мониторинг кредита посредством следующих мероприятий:

– проверка целевого использования кредитных средств;

– Выезд к заемщику на предмет обследования состояния залога;

– ежедневное отслеживание среднедневных поступлений денежных средств на расчетный счет заемщика и периодичность этих поступлений в течение месяца;

– отслеживание соблюдения заемщиком графика погашения процентов.

Особое внимание Банк уделяет вопросам управления кредитными рисками. Положительное решение о выдаче кредитных средств принимается только после тщательного изучения обеспечения кредитных средств. Обеспечение кредита – это совокупность условий, обязательств, дающих кредитору основание быть более уверенным в том, что тело кредита и проценты за пользование кредитом будут надлежащим образом возвращены. Предоставляемые Банком кредиты могут быть обеспечены залогом производственного оборудования, готовой продукции, товарных запасов, ценных бумаг, имущественными правами, неустойкой, а также банковскими гарантиями и поручительствами юридических и физических лиц. При оценке предполагаемого обеспечения Банк может воспользоваться услугами сторонних организаций.

Исходя из вышесказанного основными условиями кредитования в Банке являются :

– наличие ликвидного обеспечения;

– наличие «работающего» расчетного (валютного) счета в Банке;

– сумма кредитных средств по овердрафту не может превышать определенного процента от оборота денежных средств по расчетному счету;

– устойчивое финансовое состояние.

По вопросам кредитования к каждому Клиенту Банк подходит индивидуально.

Банк также оказывает другие, близкие по смыслу к кредитованию услуги, такие как предоставление банковских гарантий и операции с аккредитивами.

Для рассмотрения вопроса о возможности кредитования потенциальному Заемщику необходимо предоставить пакет документов согласно порядку, установленному Банком, в соответствии с установленным перечнем.

Краткосрочное кредитование

Содержание   Введение  1. Организация краткосрочного кредитования  1.1 Классификация особых видов краткосрочного кредитования  1.2 Условия выдачи и погашения  2. Характеристика счетов по учету в форме открытых кредитных линий  2.1 Организация учета кредитов в форме открытых кредитных линий  Заключение  Библиографический список  Приложение 1