Примерная тематика курсовых работ по дисциплине «прогнозирование и планирование в налогообложении»

1. Особенности налогового прогнозирования и планирования.

2. Государственное и внутрифирменное налоговое прогнозирование и планирование.

3. Сравнительная характеристика на государственном и внутрифирменном уровнях налогового прогнозирования и планирования.

4. Оценка правового обеспечения прогнозирования и планирования в налогообложении.

5. Роль налогового законодательства как основы налогового планирования.

6. Использование в налоговом планировании международные нормы налогового права.

7. Оценка принципов налогового планирования.

8. Экономическое содержание налогового планирования на государственном уровне.

9. Роль в реализации государственной налоговой политики, принципа оптимального налогообложения.

10. Значение налогового потенциала и налоговой нагрузки в налоговом прогнозировании и планировании.

11. Иерархия на государственном уровне прогнозирования и планирования в налогообложении.

12. Оценка процессов налогового прогнозирования и планирования на разных уровнях государственного управления.

13. Оценка стратегического и тактического налогового планирования.

14. Факторы влияющие на процесс и содержание прогнозных и плановых проектировок.

15. Оценка критериев и показателей налоговых плановых проектировок на государственном уровне.

16. Налоговое планирование как элемент комплексного производственно-хозяйственного планирования и управления финансами организации.

17. Использование налогового паспорта организации – налогоплательщика в прогнозировании и планировании налогообложения.

18. Налоговое планирование как важная составляющая при разработке бизнес-планов.

19. Учетная политика организации как инструмент налогового планирования, понятие и значение.

20. Роль налогового планирования и ценообразования.

21. Сущность и содержание анализа исполнения налоговых обязательств как этапа налогового прогнозирования и планирования.

22. Система аналитических показателей в налоговом прогнозировании и планировании.

23. Ситуационный подход как метод налогового планирования.

24. Характеристика балансовых методов в налоговом планировании.

25. Метод вариационно-сравнительного анализа новых бизнес - проектов.

26. Использование экономико-математических методов и моделей в налоговом планировании.

27. Особенности применения программных продуктов по налоговому планированию и прогнозированию.

28. Порядок определения инструментов налогового планирования.

29. Налоговая база как важнейший элемент налогового прогнозирования и планирования.

Окончание приложения 4

30. Взаимосвязь и характеристика объектов обложения и налоговых баз используемых в налоговом планировании.

31. Методы обоснования основных экономических показателей деятельности организации для целей обложения НДС, налогом на прибыль и др. налогами.

32. Роль налогового поля в налоговом прогнозировании и планировании налогоплательщика - организации.

33. Особенности расчета плановых налоговых обязательств на год.

34. Особенности методики расчета прогнозируемых и плановых налоговых обязательств.

35. Особенности оперативного налогового планирования.

36. Особенности расчета плановых налоговых обязательств на квартал и месяц.

37. Роль налоговой составляющей в цене реализации товаров, работ, услуг.

38. Влияние налогов и налогового планирования на ценовую политику.

39. Трансфертное ценообразование как способ минимизации налоговой нагрузки.

40. Характеристика приемов оптимизации налоговых баз по прямым и косвенным налогам.

41. Оценка законных способов минимизации НДС договорной политики, учетной политики и политики ценообразования.

42. Использование приемов оптимизации налога на имущество.

43. Оценка основных приемов оптимизации налога на прибыль.

44. Расчет влияния минимизации налоговых платежей по налогам, относимым на расходы организации.

45. Использование налогового и инвестиционного налогового кредита в целях оптимизации налоговых обязательств.

46. Экономическое содержание, критерии и показатели налоговой нагрузки, применяемые в налоговом прогнозировании и планировании.

47. Методы расчета и экономическая интерпретация налоговой нагрузки на организацию как обобщающий показатель ее уровня.

48. Расчет и оценка уровня прогнозируемой и планируемой налоговой нагрузки, использование приемов ее оптимизации.

49. Приемы оптимизации налоговой нагрузки на организации различных отраслей.

50. Значение и особенности управления налогами в организациях – крупных и крупнейших налогоплательщиках.

51. Факторы, влияющие на формирование налоговой нагрузки различных налогов.

52. Использование многовариантного подхода в реализации управления налогами в организациях являющихся крупными налогоплательщиками.

53. Особенности налогового планирования в системе малого бизнеса.

54. Оценка плановых проектировок до и после перехода на упрощенную систему налогообложения учета.

55. Налоговое планирование и прогнозирование как функция управления организации.

56. Задачи и функции специальных налоговых служб и должностных лиц организации в области налогового прогнозирования и планирования.

57. Информационное обеспечение налогового планирования и прогнозирования.

58. Документационное обеспечение налогового прогнозирования и планирования.

59. Консультационное обслуживание налогоплательщиков по разработке налогового прогнозирования и планирования.

60. Оценка взаимодействия организаций-налогоплательщиков со структурами налогового консультирования.

Приложение 5