- •Вопросы к экзамену по дисциплине «Финансовый банковский менеджмент»
- •Финансовый менеджмент как система и механизм управления финансами. Объекты и субъекты финансового менеджмента.
- •Характеристика базовых концепций финансового менеджмента.
- •Внешняя среда финансового менеджмента банка.
- •Состояние финансовых рынков и институтов и их влияние на положение банка.
- •Цели, задачи, функции и механизм финансового банковского менеджмента.
- •Принципы управления финансами банка. Организация финансового менеджмента в банке.
- •Нормативно-правовые основы организации финансовой системы в банке.
- •Особенности построения системы управления финансами в зависимости от организационно-правовой формы банка, профиля и масштабов банковской деятельности.
- •Информационная база финансового менеджмента в банке.
- •Финансовая отчетность в системе финансового менеджмента. Требования к качеству финансовой отчетности. Основные показатели отчетности, используемые в финансовом менеджменте.
- •Показатели экономического анализа, используемые в финансовом менеджменте для подготовки управленческих решений.
- •Информационные технологии в финансовом менеджменте.
- •1.Ресурсы ит.
- •2.Методология ит
- •3.Экономика ит
- •Сущность, принципы и функции планирования деятельности банка. Виды планов, содержание и последовательность их разработки.
- •Стратегическое планирование. Цели и задачи стратегического планирования. Уровни процесса стратегического планирования. Этапы стратегического планирования.
- •Аналитические методы стратегического планирования деятельности банка. Внешний и внутренний стратегический анализ. Виды банковских стратегий.
- •Структура бизнес-плана банка и порядок его формирования. Основные финансовые показатели в системе бизнес-планирования. Анализ бизнес-плана банка.
- •Организация финансового планирования. Задачи и основные этапы финансового планирования. Финансовый план. Прогноз отчета прибылей и убытков. Прогнозный баланс.
- •Финансовое прогнозирование. Методы прогнозирования основных финансовых показателей.
- •Денежные потоки и методы их оценки. Методы оценки финансовых активов. Решения, связанные с наличием высокого риска в использовании финансовых активов.
- •Базовая концепция стоимости капитала. Стоимость основных источников капитала, средневзвешенная и предельная стоимость капитала. Общая стоимость капитала банка.
- •Расчет собственного капитала и будущих дивидендов. Выбор оптимального решения в использовании финансовых ресурсов.
- •26 Эффект финансового рычага и рентабельность собственных средств. Роль левереджа в финансовом менеджменте. Основы теории структуры капитала.
- •Задачи, решаемые в ходе управления собственным капиталом банка. Оценка достаточности собственного капитала и надежности банка. Требования Базельского комитета к собственному капиталу банков.
- •Методы увеличения собственных средств банка. Проблема слияния и поглощения кредитных организаций. Оценка стоимости активов при слиянии и поглощении.
- •Депозитная политика банка. Факторы, влияющие на выбор депозитной политики банка. Основные типы депозитной политики банка.
- •Цели и задачи управления активами и пассивами. Содержание управления активами и пассивами.
- •Организационная структура и функции подразделений, обеспечивающих управление активами и пассивами.
- •Управление рисками в рамках управления активами и пассивами.
- •Содержание и значение ликвидности банков. Цели управления ликвидностью. Теории управления банковской ликвидностью.
- •Наиболее распространенные методы оценки ликвидности банка: метод анализа денежных потоков, сравнительный анализ обязательств банка и др.
- •Методики оценки ликвидности, используемые Банком России. Влияние уровня ликвидности на проведение операций банка.
- •Определение потребности в ликвидных средствах. Возможные позиции ликвидности банка. Угрозы снижения ликвидности, их причины и способы устранения.
- •Деятельность служб банка по оперативному управлению ликвидностью. Разработка мероприятий по восстановлению ликвидности.
- •Финансирование инвестиций за счет собственных и внешних источников средств. Балансовые модели управления источниками финансирования.
- •Возможности долгосрочного внешнего финансирования за счет эмиссии ценных бумаг. Издержки размещения ценных бумаг. Факторы, определяющие структуру инвестиций банка.
- •Управление прямыми инвестициями банков. Учет рисков при планировании капитальных вложений. Оценка риска проекта.
- •Понятие портфеля ценных бумаг. Виды портфельных инвестиций. Основные характеристики портфеля: риск, ликвидность, доходность.
- •Функции и процедура управления портфелем ценных бумаг. Активное и пассивное управление портфелем ценных бумаг. Инвестиционные риски. Методы управления инвестиционными рисками.
- •Основные виды рисков в банковской деятельности. Источники рисков и причины возникновения.
- •Задачи и практика риск-менеджмента. Стратегии управления рисками.
- •Методы управления рисками: классификация и оценка рисков; регламентация операций, формирование резервов, контроль и мониторинг. Методы оценки и анализа рисков: статистический, экспертных оценок.
- •Приемы риск-менеджмента: диверсификация, лимитирование, самострахование, покупка информации и другие.
- •Внутрибанковская система управления рисками: ее организация и структура. Процедуры управления банковскими рисками. Значение эффективного управления рисками в повседневной деятельности банков.
- •Структура доходов и расходов банка. Факторный анализ процентных доходов и расходов банка.
- •Нету Влияние процентной политики на доходность операций банка. Факторы, определяющие размер процентных ставок по операциям банка.
- •Расчет внутренней стоимости банковских услуг. Управление внутренней стоимостью банковских услуг.
- •Управление маржой банка. Проблема оптимизации операционных расходов банка.
- •Порядок формирования прибыли банка. Показатели рентабельности деятельности банка. Декомпозиционный анализ нормы прибыли на капитал.
- •Влияние современного российского налогового законодательства на формирование прибыли банка. Управление средствами фондов, сформированных за счет чистой прибыли.
- •Дивидендная политика и факторы, ее определяющие. Виды дивидендных выплат и их источники.
- •Оценка финансового состояния банка. Причины финансовых затруднений у банков. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства).
- •Управление кредитной организацией в процессе финансового оздоровления. Формы и условия оказания финансовой помощи.
- •Реструктуризация активов и пассивов банка. Рекапитализация банка. Изменение системы управления банком. Разработка плана мероприятий по финансовому оздоровлению.
Содержание и значение ликвидности банков. Цели управления ликвидностью. Теории управления банковской ликвидностью.
Одной из наиболее выжных задач управления банком является обеспечение соответствующего уровня ликвидности.
Ликвидность банка – качественная характеристика его деятельности, невыполнение которой грозит банку банкротством и отзывом лицензии, из – за чего банки вынуждены обеспечивать приемлемый уровень ликвидности. Состояние ликвидности отражает способноть банка своевременно и без потерь выполнять свои обязательста, за чсёт д. ср-в, или превращения активов в д. ср-ва. Ликвидность обеспечивает состояние платёжеспособности в текущий момент времени.
Факторы, влияющие на состояние ликвидности:
• ВНУТРИ структура активов, соответствие сроков привлечения и размещения, доля ср-в довостребов, и срочных депозитов в пасссивах банка
• ИЗ ВНЕ несвоевременное погашение кредитов, конкуренция на банковском рынке. Теории управления ликвидностью:
• т. коммерческих ссуд. Банку для соблюдения ликвидности нужно кредитование связывать с движением продукта от производства к потреблению. вложение банковских ресурсов в краткоссрочные ссуды даёт гарантии обращения активов в деньги.(НЕВЫСОКАЯ СТЕПЕНЬ РИСКА)
• т. перемещения – условием ликвидности КБ выступает наличие в общей сумме активов быстрореализуемых активов (не только ссуд, но и ц.б.)(ПРИЕМЛЕМА В РОССИИ)
• т. ожидаемого дохода – ликвидность банка связана с кредитоспособностью клиента. Планируется ожидаемый доход и сроки ег получения как основу установления сроков погашения ссуд и сроков погашения обязательств в К О.(МАЛОПРЕМЕНИМА)
• т. управления пассивами – банк модет решить проблему ликвидности путём улучшения качества депозитной базы (увеличение доли устойчевых срочных депозитов повышает ликвидность КО) (В РОССИИ).
Наиболее распространенные методы оценки ликвидности банка: метод анализа денежных потоков, сравнительный анализ обязательств банка и др.
Ликвидность – это характеристика, которая выходит за рамки одного финансового учреждения, т. к. нехватка ликвидности у одного банка может повлечь за собой проблемы с ликвидностью у всей банковской системы, т. е. может вызвать системный кризис.
Базельский комитет так же определяет требования к политике по управлению ликвидностью КО, в частности предполагает, что оценка ликвидности и управление ею вкл. след. основные элементы:
1. Оценка и управление потребностью в ликвидных средствах
2. Управление доступом к рынку (заключение соглашений с БР для получения кредитов рефинансирования).
3. планирование ликвидности на случай непредвиденных обстоятельств.
Упр-е ликв-тью осущ-ся в банке в операт. порядке на краткосроч. и среднесроч. перспективу.
Возможности удлинения горизонтов прогнозир-я ликвид-ти опр-ся:
1. качеством мен-та
2. инф-ми технол-ми
3. фин. возм-ми банка
В начале каждого операц. дня на рабочем совещании у председателя правления банка:
- рассм-ся ликвид. позиция банка и ее развитие в течение дня.
- Рассм-ся вопросы по исп-ю излишка ликв-ти или напротив восп-ю недостатка ликв-ти.
На основании спроса и предложения определяется потребность банка в ликвидных средствах. Менеджеры казначейства должны иметь перечень мероприятий или технологических решений по управлению ликвидности банка.
Дефицит ликвидности технологические решения:
1. Привлечение средств клиентов на депозитные и текущие счета.
2. Рекомендации при заключении сделок по проводимым пассивным операциям об их окончании в другие временные периоды.
3. Планирование привлеченных средств с фин. рынка (МБК, операции репо)
4. планирование продажи ликвидности активов.
5. Изполь-е избытка ликвидности, образовавшего на предыд. интервалы и размещ. в активы со сроком возврата в рассматриваемы период.
Излишек ликвидности Технол. Решения (мероприятия)
1. планир. оконч. срока сделок по провод. пассив. операциям на этот период.
2. Рекомен. при заключении сделок по актив. опрециям об их окончании в др. времен. периоды.
3. Планирования снижения доли средств прив. с фин. Рынка.
4. Планирование размещения средств в активы (поиск альтернативных положений и средств).