- •Вопросы к экзамену по дисциплине «Финансовый банковский менеджмент»
- •Финансовый менеджмент как система и механизм управления финансами. Объекты и субъекты финансового менеджмента.
- •Характеристика базовых концепций финансового менеджмента.
- •Внешняя среда финансового менеджмента банка.
- •Состояние финансовых рынков и институтов и их влияние на положение банка.
- •Цели, задачи, функции и механизм финансового банковского менеджмента.
- •Принципы управления финансами банка. Организация финансового менеджмента в банке.
- •Нормативно-правовые основы организации финансовой системы в банке.
- •Особенности построения системы управления финансами в зависимости от организационно-правовой формы банка, профиля и масштабов банковской деятельности.
- •Информационная база финансового менеджмента в банке.
- •Финансовая отчетность в системе финансового менеджмента. Требования к качеству финансовой отчетности. Основные показатели отчетности, используемые в финансовом менеджменте.
- •Показатели экономического анализа, используемые в финансовом менеджменте для подготовки управленческих решений.
- •Информационные технологии в финансовом менеджменте.
- •1.Ресурсы ит.
- •2.Методология ит
- •3.Экономика ит
- •Сущность, принципы и функции планирования деятельности банка. Виды планов, содержание и последовательность их разработки.
- •Стратегическое планирование. Цели и задачи стратегического планирования. Уровни процесса стратегического планирования. Этапы стратегического планирования.
- •Аналитические методы стратегического планирования деятельности банка. Внешний и внутренний стратегический анализ. Виды банковских стратегий.
- •Структура бизнес-плана банка и порядок его формирования. Основные финансовые показатели в системе бизнес-планирования. Анализ бизнес-плана банка.
- •Организация финансового планирования. Задачи и основные этапы финансового планирования. Финансовый план. Прогноз отчета прибылей и убытков. Прогнозный баланс.
- •Финансовое прогнозирование. Методы прогнозирования основных финансовых показателей.
- •Денежные потоки и методы их оценки. Методы оценки финансовых активов. Решения, связанные с наличием высокого риска в использовании финансовых активов.
- •Базовая концепция стоимости капитала. Стоимость основных источников капитала, средневзвешенная и предельная стоимость капитала. Общая стоимость капитала банка.
- •Расчет собственного капитала и будущих дивидендов. Выбор оптимального решения в использовании финансовых ресурсов.
- •26 Эффект финансового рычага и рентабельность собственных средств. Роль левереджа в финансовом менеджменте. Основы теории структуры капитала.
- •Задачи, решаемые в ходе управления собственным капиталом банка. Оценка достаточности собственного капитала и надежности банка. Требования Базельского комитета к собственному капиталу банков.
- •Методы увеличения собственных средств банка. Проблема слияния и поглощения кредитных организаций. Оценка стоимости активов при слиянии и поглощении.
- •Депозитная политика банка. Факторы, влияющие на выбор депозитной политики банка. Основные типы депозитной политики банка.
- •Цели и задачи управления активами и пассивами. Содержание управления активами и пассивами.
- •Организационная структура и функции подразделений, обеспечивающих управление активами и пассивами.
- •Управление рисками в рамках управления активами и пассивами.
- •Содержание и значение ликвидности банков. Цели управления ликвидностью. Теории управления банковской ликвидностью.
- •Наиболее распространенные методы оценки ликвидности банка: метод анализа денежных потоков, сравнительный анализ обязательств банка и др.
- •Методики оценки ликвидности, используемые Банком России. Влияние уровня ликвидности на проведение операций банка.
- •Определение потребности в ликвидных средствах. Возможные позиции ликвидности банка. Угрозы снижения ликвидности, их причины и способы устранения.
- •Деятельность служб банка по оперативному управлению ликвидностью. Разработка мероприятий по восстановлению ликвидности.
- •Финансирование инвестиций за счет собственных и внешних источников средств. Балансовые модели управления источниками финансирования.
- •Возможности долгосрочного внешнего финансирования за счет эмиссии ценных бумаг. Издержки размещения ценных бумаг. Факторы, определяющие структуру инвестиций банка.
- •Управление прямыми инвестициями банков. Учет рисков при планировании капитальных вложений. Оценка риска проекта.
- •Понятие портфеля ценных бумаг. Виды портфельных инвестиций. Основные характеристики портфеля: риск, ликвидность, доходность.
- •Функции и процедура управления портфелем ценных бумаг. Активное и пассивное управление портфелем ценных бумаг. Инвестиционные риски. Методы управления инвестиционными рисками.
- •Основные виды рисков в банковской деятельности. Источники рисков и причины возникновения.
- •Задачи и практика риск-менеджмента. Стратегии управления рисками.
- •Методы управления рисками: классификация и оценка рисков; регламентация операций, формирование резервов, контроль и мониторинг. Методы оценки и анализа рисков: статистический, экспертных оценок.
- •Приемы риск-менеджмента: диверсификация, лимитирование, самострахование, покупка информации и другие.
- •Внутрибанковская система управления рисками: ее организация и структура. Процедуры управления банковскими рисками. Значение эффективного управления рисками в повседневной деятельности банков.
- •Структура доходов и расходов банка. Факторный анализ процентных доходов и расходов банка.
- •Нету Влияние процентной политики на доходность операций банка. Факторы, определяющие размер процентных ставок по операциям банка.
- •Расчет внутренней стоимости банковских услуг. Управление внутренней стоимостью банковских услуг.
- •Управление маржой банка. Проблема оптимизации операционных расходов банка.
- •Порядок формирования прибыли банка. Показатели рентабельности деятельности банка. Декомпозиционный анализ нормы прибыли на капитал.
- •Влияние современного российского налогового законодательства на формирование прибыли банка. Управление средствами фондов, сформированных за счет чистой прибыли.
- •Дивидендная политика и факторы, ее определяющие. Виды дивидендных выплат и их источники.
- •Оценка финансового состояния банка. Причины финансовых затруднений у банков. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства).
- •Управление кредитной организацией в процессе финансового оздоровления. Формы и условия оказания финансовой помощи.
- •Реструктуризация активов и пассивов банка. Рекапитализация банка. Изменение системы управления банком. Разработка плана мероприятий по финансовому оздоровлению.
Базовая концепция стоимости капитала. Стоимость основных источников капитала, средневзвешенная и предельная стоимость капитала. Общая стоимость капитала банка.
Концепция стоимости капитала явл-я одной из базовых концепций финн-го менеджмента.Цена капитала хар-ет ту норму рентабельности, инвестированного капитала кот-я должна быть обеспечена для сохранения рыночной стоимости компании.Величина капитала КО предст-ет собой сумму основного и дополнит-гог капитала. Основной капитал включает в себя:
- УК, - эмиссионный доход; - фонды КО, - субординированные кредиты ≥ 30 лет, - прибыль подт-я аудиторами.
Базовая концепция стоимости капитала реализ-ся путём определения капитала 3мя способами.1способ -Определение капитала по балансовой стоимости(Капитал=баланксовая стоимость активов – баланс. ст-ть прив. пассивов) 2 формула- Оценка капитала по рыночной стоимости. Рыночная стоимость активов - рыночная стоимость пассивов ( по тем пассивам, по которым она может быть определена либо балансовая стоимость. 3 формула Рыночная стоимость капитала= Рыноч. стоим-ть обыкнов. акций+ Рыноч. ст-ть привелигир. акций.3 подход Оценка капитала по регулируемым принципам бухгалтерии. Капитал = ст-ть обыкн-ых акций + нераспред. прибыль+ бессроч. привелигиров. акции + резервы на компенсации от потерь + субординированные обяз-ва, конвертируемые в обыкнов. акции и прочие. 1 формула определяется собст.ср. по балансу, изуч. в динамике для определения тенденции. 2 формула позволяет оценить инвестиц. привлек. банка, его надёжность, устойчивость. 3 формула позволяет оценить структуру соб. ср-в. Каждый банк проводит капитальную политику и использует указанные оценки для управления капиталом.
Расчет собственного капитала и будущих дивидендов. Выбор оптимального решения в использовании финансовых ресурсов.
Положение №215-П от 10.02.2003
Расчёт собств. капитала и будущих
дивидендов. В соответствии с международ. практикой капитал банка делится на основной и дополнительный. Как правило, междунар. организации рекоменд., чтобы доля основ. капитала была не менее 50% ( для Р Ф это не установлено). Основной капитал считается наиболее устойчивой частью, он менее подвержен рискам изменений в результате переоценки или иных событий). Дополнит. капитал подвержен изменениям в размерах, позвол. вкл. в его состав «фиксированный капитал».Частью капит. политики явл. дивид. политика. Дивиденды могут выполнять двойную функцию 1)Они формируют доходы акционеров.2)Они могут максимизировать рыноч. ст-ть инвестиций акционеров. Если дивиденды выплачиваются на регулярной основе в размерах, которые характерны для данной группы банков, то это обстоятельство повыш. инвестиц. привлекаемость акций, спрос на них повышается и рыноч. стоимость таких акций растёт. Для планирования размера дивидендов, которые могут быть выплачены используется значения финансового плана, а также коэффициент внутреннего роста, который показывает способность банка самостоятельно наращивать соб. ср-ва. Решение о фактич. размере капитала дивидендов принимается общим собранием акционеров или советом директоров. Капитальная политика определяет- будут ли выплачены дивиденды акционерам или они будут капитализированы.