2) Стадии движения:

1. Размещение кредита

2. Получение кредита заемщиками

3. Его использование

4. Высвобождение ресурсов

5. Возврат по заимствованной стоимости

6. Получение кредитором средств

3) Основу кредита. Это наиболее глубокая часть сущности кредита. Это то, чем он определяется. Существуют разные точки зрения на основу кредита, например, платный характер кредита. Мы считаем, что основой кредита является возвратность.

Таким образом сущность кредита – это передача кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на основе возвратности.

ФУНКЦИИ КРЕДИТА

Функция – это та задача, которая должна быть реализована. В отечественной науке кредитная функция – это проявление его сущности, а функция кредита – его взаимодействие как целого с внешней средой.

Методологические принципы анализа функция кредита:

• функция имеет объективный характер

• в процессе своего движения в каждый конкретный момент кредит проявляет сущность не всеми своими функциями, а какой-либо одной или несколькими

• функция – это изменяющаяся категория

• функция кредита выражает взаимодействие кредита как целого

Функции кредита:

• Перераспределительная.. Через нее распределяется стоимость по территориальному и отраслевому признакам (межотраслевое перераспределение идет, когда стоимость одной отрасли идет к другой отрасли) на разных уровнях (на уровне предприятия перераспределяют товарно-материальные ценности и деньги, на уровне народного хозяйства кредит распределяет доход от ВЭД)

• Защищение. Защищение действительных денег кредитными операциями. Перераспределение денег по счетам, зачет взаимной задолженности дают возможность снижать налоговые платежи, улучшать структуру денежного оборота. Сегодня действительные деньги (золотая монета) не обращаются. В обращении находятся денежные знаки, которые выпускаются на основе кредита. В литературе можно встретить мнение, что эта функция кредита прекратила свое существование. Но все же считается, что есть функция временного замещения денег в эк. обороте

• Снижение издержек обращения. Следует из экономической сущности кредита, т.к. источниками кредита являются временно освобожденные ресурсы. Например, многие предприятия получают ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств – они используются для ускорения оборачиваемости капитала, а значит, для снижения издержек обращения.

• Ускорение концентрации капитала. Любое предприятие хочет достичь концентрации капитала для решения своих задач, реальную помощь в этом оказывают заемные средства

• Обслуживание товарооборота. Кредит воздействует на товарное, денежное обращение и вытесняет настоящие деньги. Кредит вводит вексель, чек и т.д. Он упрощает, а следовательно, ускоряет механизм экономических отношений.

• Ускорение НТП

ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА

Формы кредита

• В зависимости от ссуженной стоимости различают:

  • товарная: исторически предшествующая денежной форме (сегодня товарная форма не является основной)

  • денежная: сегодня преобладает, используется и гос-вом, и юр. и физ лцами

  • смешенная: кредит функционирует одновременно в 1-й и 2-й формах. (обычно в экономике РС)

• В зависимости от того, кто является кредитором:

  • банковская: сегодня наиболее распространенная, т.к. банки чаще всего предоставляют ссуды. Особенность:

• банк оперирует не только своим капиталом, но и привлеченным

• банк ссужает капитал, который у него есть и использует при этом ресурсы клиентов

• банк ссужает деньги как капитал (заемщик должен возвратить (сумму + %)

• коммерческая: здесь кредиторами являются юр. лица (вексельный кредит), в его основе – отсрочка продавца оплаты товара

• государственная: отличается от гос. займа, где гос-во = заемщик

• международная

• частная: носит денежный и товарный характер (обычно носит дружеский характер, иногда без договора, но с долговой распиской)

• В зависимости от целевых потребностей:

  • производительная: связана с использованием средств на производственные цели

  • потребительская: используются населением на цели потребления

    • В некоторых странах используются и другие формы:

  • прямая: без посредника

  • косвенная: для кредитования заготовительных организаций

  • явная: под четкие цели

  • скрытая: когда используются цели, которые не оговариваются в договоре

ВИДЫ По организационно-экономическому признаку (единых стандартов нет; в РФ классификация):

по стадии воспроизводства

по отраслевой направленности

по объектам кредита: объект выражает то, что противостоит кредиту

по обеспеченности: есть прямое (Ех.: ссуда под конкретный объект, конкретные виды товаров) и косвенное обеспечение (Ех.: ссуда на покрытие разрыва в платежном обороте). Степень обеспеченности:

• полная; неполная; без обеспечения – бланковый кредит (полное доверие, жульничество)

по срочности:

краткий – на пополнение оборотного капитала на текущие нужды

срочный

долгосрочный

по платности:

бесплатный, дорогой, дешевый

Формы международного кредита:

По назначению:

коммерческие, финансовые, промежуточные

По видам кредитов:

товарные, валютные

По технике предоставления:

наличные (на счет заемщика), акцептованные, депозитные сертификаты

облигационные займы, консорциональные, синдицированные

По валюте займа

По категории кредитора:

фирменные, банковские, брокерские, правительственные, смешанные

межгос. кредиты (международные валютные фонды)