Найменування рахунків

Рах.

Сума, грн.

1. Основні засоби

10

1203574.5

2. Знос основних засобів

13

601787.2

3. Сировина і матеріали

201

1004756980.5

4. Паливо

203

105677043.7

5. Малоцінні швидкозношувані предмети

22

2804249.2

6. Основне виробництво

23

66316801.5

7. Готова продукція

26

100950.7

8. Поточний рахунок

311

83826

9. Статутний капітал

40

1805361.7

10. Розрахунки з постачальниками і підрядчиками

63

72738

11. Розрахунки з робітниками

66

815508

12. Розрахунки по страхуванню

65

301738.5

13. Резервний фонд

43

18054

14. Резерв майбутніх витрат і платежів

47

106888.5

15. Цільове фінансування

48

1833369.7

16. Напівфабрикати власного виготовлення

25

5811.7

17. Каса

30

36

18. Валютний рахунок

312

822840.7

Найменування матеріалів

Кількість, т

Сума, грн.

1. Сталь вуглецева

4426.2

2543182.7

2. Кінці й обрізки габаритні

136.2

17498.7

3. Відходи, що підлягають реалізації

22.5

11588.7

4. Заготовка з відходів

7.5

879.5

5. Чад

102.5

0

6. Окалина

61.2

7278.7

7. Газ природний, 1000 куб.м

98.7

28928.3

8. Електроенергія, КВт*год

2486.2

223762.5

9. Пара, МГкал.

90

2611.2

10. Вода, куб.м

305

23702.5

11. Вода свіжа, куб.м

45

5015

12. Повітря, 1000 куб.м

622.5

7373.7

13. Обсяг виробництва, т

4350

Зміст операцій

Дт.

Кт.

Сума, грн.

1

2

3

4

1. Списуються на ТЦ^**** енергетичні витрати

91

63

262464.9

2. Нараховано амортизацію основних засобів ТЦ

91

13

23033.7

3. Витрачені на виробництво сталі сировина і матеріали

23

201

2543182.7

4. Нараховано заробітну плату робітникам ТЦ

91

66

155146.2

5. Нараховано планову суму відпускних робітникам ТЦ (10%)

91

471

15514.6

6. Відображено нарахування на фонд заробітної плати робітників ТЦ

91

65

5397952.1

7. Передано в експлуатацію ТЦ змінне обладнання

91

22

16691.2

8. Надійшли від ТЦ на склад відходи і брак

209

23

37245.6

9. Списуються на ТЦ послуги транспортних цехів заводу

91

23

901.2

10. Списуються на поточний ремонт основних засобів ТЦ витрати ремонтних цехів заводу

91

23

65428.7

11. Витрачено в ТЦ паливо

91

203

28928.3

12. Передані управлінню ТЦ малоцінні швидкозношувані предмети

92

22

850

13. Нараховано зарплату управлінському персоналу ТЦ

91

66

191.2

14. Нараховано відпускні управлінському персоналу ТЦ (10%)

91

471

47.5

15. Відображено нарахування на фонд заробітної плати управлінського персоналу ТЦ

91

45

7391.8

16. Списуються на собівартість труб загальноцехові витрати

23

91

5973691,4

17. Списуються витрати ремонтних цехів заводу на поточний ремонт загальнозаводських будівель

92

23

355

18. Нараховано амортизацію і знос загальнозаводських будівель

92

13

166.2

19. Списується на фінансовий результат сума загальнозаводських витрат

79

92

1371.2

20. Віднесено фінансовий результат на нерозподілений прибуток (збиток) підприємства

44

79

1371.2

21. Надійшли від ТЦ труби

26

23

8516874.1