Тема 8. Банковское регулирование и надзор

1. Система банковского надзора.

2. Регистрация и лицензирование кредитных организаций.

3. Современная практика текущего банковского надзора.

4. Управление проблемными банками.

1. Система банковского надзора

Важным условием успешного функционирования банковской системы рыночного типа является ее государственное регулирование.

Необходимость регулирования банковской деятельности вообще, и государственного в частности, обусловливается особой экономической и социальной природой банков, их значимостью для развития экономики страны.

Государственное регулирование банковской деятельности преследует две цели:

• защиту вкладчика от возможных потерь;

• поддержание стабильности на финансовом рынке посредством предотвращения системных рисков.

Государственное регулирование банковской деятельности осуществляется законодательными органами посредством принятия соответствующих законов, касающихся банков, а также уполномоченным государством специальным органом, устанавливающим регулятивные нормы и требования к кредитным институтам.

Как правило, уполномоченный государством орган не относится к числу государственных институтов, однако осуществляемое им регулирование следует характеризовать как государственное. Оно осуществляется от лица, по поручению и в интересах государства для обеспечения стабильного функционирования банковской системы.

В законодательных и других официальных документах регулирование банковской деятельности посредством установления законодательных норм и регулятивных требований к кредитным институтам определяется как банковское регулирование.

Посредством регулятивных норм и требований осуществляется регулирование наиболее существенных сторон функционирования кредитных институтов, не затрагивающих их оперативной самостоятельности и независимости.

Установление определенных регулятивных рамок функционирования кредитных институтов сопровождается также системой мер по обеспечению соблюдения этих рамок.

Таким образом выстраивается особая система, называемая банковским надзором, включающая совокупность мер по установлению и проведению в жизнь требований к кредитным институтам, направленных на обеспечение стабильного функционирования всей банковской системы.

Независимо от того, выполняет ли эту деятельность один орган или несколько, банковское регулирование и банковский надзор есть единый процесс, поскольку имеют единую сферу и цели регулирования, различны лишь способы и инструменты, технологии и процедуры достижения этих целей.

Именно поэтому банковский надзор следует определить как разновидность государственного (банковского) регулирования, осуществляемого надзорным органом посредством специфических процедур, технологий и инструментов.

Банковский надзор могут осуществлять как центральные банки, так и другой орган, уполномоченный государством.

В настоящее время в мировой практике тенденция такова, что банковское регулирование и банковский надзор осуществляют разные органы. В Российской Федерации органом банковского регулирования и надзора в соответствии с Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» является Банк России.

При осуществлении Центральным банком РФ функции банковского надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков в его задачу входят:

• выдача лицензий на банковскую деятельность;

• проверка отчетности, предоставляемой банками;

• ревизии на местах;

• контроль за соблюдением норм банковских операций.

В структуре Банка России для выполнения надзорных функций созданы департаменты:

по лицензированию деятельности кредитных организаций и аудиторских фирм;

пруденциального банковского надзора;

инспектирования кредитных организаций;

по организации банковского санирования.

Исторически система банковского надзора в России децентрализована, т.е. основную работу по надзору за конкретными банками выполняют территориальные учреждения Банка России. Центральный аппарат занимается, как правило, разработкой методических материалов, сбором и обработкой статистической отчетности и ее анализом. Вся информация о деятельности банков сосредоточивается на региональном уровне и передается в соответствующие департаменты по мере необходимости.

От уровня эффективности деятельности надзорных органов во многом зависят состояние банковской системы, экономики страны в целом и благосостояние ее граждан.

Однако постоянно расширявшиеся масштабы деятельности банков привели к тому, что зачастую значительная часть банковских операций оказывалась выведенной из-под контроля органов надзора. В настоящее время либерализация и глобализация международных рынков капитала, современные средства телекоммуникаций и технологии менеджмента позволяют крупным банкам функционировать на глобальном финансовом пространстве, географически охватывающем многие страны.

В силу указанных обстоятельств появилась настоятельная необходимость в координации усилий надзорных органов разных стран по регулированию работы банков и образованию международной системы банковского надзора. Она создавалась по мере интеграции банков многих стран.

Наиболее известной и авторитетной международной организацией в области банковского надзора и его регулирования является созданный в 1974 г. при Банке международных расчетов (БМР) Базельский комитет по банковскому надзору (БКБН). Свое название Комитет получил по месту расположения штаб-квартиры - Базель (Швейцария).

Основными задачами Комитета являются внедрение единых стандартов в сфере банковского регулирования. С этой целью, Комитет разрабатывает директивы и рекомендации для органов регулирования государств-членов. Эти рекомендации не являются обязательными к выполнению, однако, в большинстве случаев находят своё отражение в национальных законодательствах государств-членов. Разработка директив и рекомендаций осуществляется в сотрудничестве с банками и органами регулирования всего мира и поэтому они используются не только в государствах-участниках Комитета, так например, работы по внедрению рекомендаций «Базель II» ведутся более чем в 100 странах. Он разработал ряд принципов, соблюдение которых призвано способствовать стабильности банковской системы.

В частности, Базельский комитет рекомендовал устанавливать для коммерческих банков обязательные экономические нормативы, соблюдение которых обеспечивает их надежность, сокращает риски различных потерь, обеспечивает своевременную и бесперебойную циркуляцию денег, придает уверенность вкладчикам в соблюдении своих интересов.

Банк России в процессе осуществления надзора стремится максимально возможно использовать рекомендации БКБН с учетом конкретной ситуации в российской банковской системе.