12 Тематических проверок по вопросу возврата (зачета) налога на добавленную стоимость, из них:

по результатам 10 проверок оформлены справки (отклонений по НДС к уплате (возврату) по данным организации и данным проверки не выявлено) и 2 акта.

При проверке выявлено завышение НДС к вычету при отражении налога в книге покупок, за август – 63 666 000 руб., за март – 99 988 439руб. По результатам проверок налог на добавленную стоимость к вычету уменьшен на указанные суммы. Штрафных санкций не применялось.

Проведены 7 проверок по вопросу наличия дебиторской задолженности для обращения взыскания налогов за счет средств дебиторов общества.

Областное управление Проматомнадзор.

Проведена проверка соблюдения законодательства в области промышленности. Выписано 4 предписания, по устранению нарушений требований правил, нормативных документов, инструкций. По каждому предписанию составлены планы мероприятий по устранению выявленных нарушений. Все пункты данных планов выполнены, о чем направлены письма в Областное управление Проматомнадзора. Штрафных санкций к акционерному обществу и должностным лицам не применялось.

Могилевский городской отдел Государственного пожарного надзора МГОЧС.

Проведено детальное плановое пожарно-техническое обследование акционерного общества. Выписано предписание от 27.03.2009г. № 1/153/1. Основные нарушения, связаны с ненадлежащим обеспечением пожарной безопасности помещений акционерного общества. Штрафных санкций к акционерному обществу и должностным лицам не применялось.

По результатам проверки издан приказ от 24.04.2009г. № 197. Разработан план мероприятий по устранению выявленных нарушений, который содержит 148 пунктов. Выполнение плана будет отражено в марте 2010г., после проверки Могилевским городским отделом Государственного пожарного надзора МГОЧС.

Комитетом госконтроля Могилевской области.

Проведена проверка соблюдения состояния запасов готовой продукции на складах, ее продаж конечным потребителям.

Основные замечания по акту проверки:

-за январь-август 2009г допущено падение объемов реализации продукции (65% к аналогичному периоду прошлого года),

-затоваривание складов готовой продукции: на 01.01.09г - 8,1млрд.рублей или 134% к среднемесячному объему производства,

-служба сбыта не укомплектована специалистами надлежащего уровня, нет соответствующего образования,

-служба сбыта работает в основном только со сложившимся кругом покупателей,

-не верное заполнение путевых листов.

Штрафных санкций по данной проверке не применялось.

По результатам проверки в акционерном обществе издан приказ от 23.11.09 № 629, которым утвержден план мероприятий по устранению выявленных нарушений, все пункты данного плана выполняются, 1 работнику объявлен выговор.

Центральной городской библиотекой им. К. Маркса.

Проведена проверка состояния информационно-разъяснительной и идеологической работы в трудовом коллективе. По результатам проверки составлена справка. Нарушений не выявлено.

УЗ «Могилевский зональный центр гигиены и эпидемиологии»

Проведена проверка соблюдения требований санитарного законодательства, плановые коллективные обследования в соответствии с п.37 Республиканского координационного плана. Выявлены нарушения в области санитарии и гигиены. Составлен акт санитарно-гигиенического обследования от 16.12.2009г. Штрафных санкций к акционерному обществу не применялось, наложены административные штрафы на должностных лиц в сумме 525тыс. руб. Данная сумма выплачена работниками в полном объеме. По результатам проверки издан приказ от 11.01.2010г. № 17, которым утвержден план мероприятий по устранению нарушений. Из 61 пункта данного плана, выполнено 39 пунктов, остальные находятся в стадии выполнения.

В 2009 году в акционерном обществе проводилась работа, направленная на профилактику и предупреждение коррупционных правонарушений.

На предприятии были организованны следующие мероприятия, направленные на предупреждение и профилактику коррупционных правонарушений:

Было проведено 858 инвентаризации и 14 внезапные проверки. Сумма выявленных недостач по данным мероприятиям составила 2,8 млн. руб.. Сумма выявленных излишков составила 228,6 млн. руб. Было взыскано 2,0 млн.руб. недостач. По результатам инвентаризаций было издано 12 приказов и привлечено к материальной дисциплинарной ответственности 26 человек.

Проведена работа по обеспечению своевременности и полноты взыскания дебиторской задолженности, штрафных санкций, причитающихся организации, и вреда, причиненного организации. В 2009г. удельный вес просроченной дебиторской задолженности в общей сумме дебиторской задолженности по состоянию на 31.12.2009 г. составил 15,1%. За 2009г. было подано 16 исков, на сумму 173,6 млн. руб. Сумма возмещенных исков составила 151,8 млн. руб., в том числе взыскано штрафных санкций на сумму 37,8 млн. руб.

Проведены мероприятия по организации работы по исключению недобросовестных и неэффективных посреднических структур. В 2009 г. было заключено 120 договоров с организациями - посредниками не являющимися официальными представителями предприятий производителей.

Проделана работа по обеспечению принятия решений по распоряжению государственным имуществом и имуществом акционерного общества в строгом соответствии с требованиями законодательства и нормативных актов. За 2009г. было заключено 5 договоров аренды и безвозмездного пользования и 21 договор залога.

В соответствии с требованиями Постановления Совета Министров РБ от 16.07.2004г. №714 «О мерах по развитию биржевой торговли на товарных биржах», удельный вес прямых поставок металлопродукции и иных товаров в объеме закупок составил 81,2%, удельный вес поставок через концерн Белресурсы – 0,2%, - закупок через торговую биржу – 17,8%, - иные поставки-0,8%.

В связи с пересмотром норм расхода основных и вспомогательных материалов при изменении конструкторско-технологической документации была получено 18,4 млн. руб. экономии.

Кроме того, в 2009 г. проводилось обучение специалистов ответственных за организацию конкурсных (иных) закупок. 1 человек принял участие в семинаре «Коррупция и ее общественная опасность», 4 человека приняли участие в семинаре «Порядок закупок товаров (работ, услуг)».

Ежемесячно проводилась учеба с контролерами отдела охраны, направленная на повышение профессионального уровня. За 2009г. было выявлено ими 4 кражи, 27 мелких хищений, 31 случай задержания на территории в пьяном виде, 3 случая нарушений правил внутреннего распорядка.

Директор С. А. Титов

Главный бухгалтер С. М. Крутолевич

Заместитель директора

по экономике Ф. В. Трафимович

Начальник ПЭО Т. И. Рогожникова