Оценка конкурентов

Для достижения поставленной задачи уровень цен на готовую продукцию определяем 2 200 руб./м³.

Конкурентоспособность планируемого предприятия на рынке строительных материалов определяется следующим:

1. Выпуск более качественной продукции.

2. Возможность конкурировать по цене.

3. Возможность гибко реагировать на изменения потребностей рынка.

По Челябинской области в настоящее время пеноблоки реализуют такие фирмы как: ООО «ЭлитСтрой», УралТехноТрак, ООО "СИБСтрой" и другие.

Разработка плана производства

• Арендуем производственные площади – плата за аренду 15000 руб/мес.

• Мини завод по производству пенобетона Вибромастер-Пенобетон-200 (10 м³/см.), формы, всё это приобретается за наличный расчёт.

Определяем количество технологического оборудования:

К_осн= ,

где - годовой выпуск продукции ( = 3500 );

Т_вых - количество выходных и праздничных дней (Т_вых= 116);

Т_рем - потери, связанные с ремонтом и ТО (Т_рем= 1);

N_см - сменность работы оборудования (N_см= 1 );

H_врi - норма времени на i операции;

8 – продолжительность смены, час.

1. Определяем количество станков:

К_осн=

Определяем численность основных рабочих по формуле:

,

где T_oтп - продолжительность очередного отпуска (T_oтп= 20 дней);

Т_бл, Т_проч - предполагаемое количество больничных и прочих дней невыходок на работу (Т_бл= 7 дней, Т_проч= 2 дня).

чел.

чел.

чел.

План маркетинга

1. Схемой распространения товара является:

Оптовый покупатель

Производитель

============>

2. Способ рекламирования товаров – объявление в газетах, рекламные щиты, СМИ.

3. Методы стимулирования продаж – цена, качество.

4. Организация послепродажного обслуживания – в случае обнаружения брака производится замена на новую партию.

5. Способы формирования общественного мнения – оказания благотворительной помощи детскому дому.

6. Расчётная цена

Расчетная цена определяется по формуле:

Ц = С + Пр + НДС;

;

НДС = ,

где С – себестоимость продукта;

Пр – прибыль;

НДС – налог на добавленную стоимость;

%_НДС – ставка НДС (18%);

%_{рентаб.} – плановый процент рентабельности (15-20 %).

,

где З_мат – годовые материальные затраты, руб.

З_аморт – годовые амортизационные отчисления основных средств, руб.

З_зп – годовой фонд оплаты труда, руб.

З_отч – годовые отчисления в соц. Фонды, руб.

З_рсм - годовые затраты на ремонт и ТО основных средств, руб.

З_проч – годовые прочие затраты, руб.

а) Годовые материалы затраты определяются по формулам:

,

где - норма расхода j материала, – цена j материала.

1. 

2. 

3. 

4. 

5. 

6. 

7. 

8. 

,

где - стоимость инструмента, инвентаря, руб.

500х2+200х2+(455х870)/2 = 199325 руб.

,

где - мощность i электрооборудования, кВт.,

- цена за 1 кВт час (4 кВт)

Затраты на освещение отражаются в прочих затратах.

З_мат = З_матер + З_инс + З_эл ,

где З_матер – затраты на материалы, руб.

З_инс – затраты на инструменты, инвентарь, руб.

З_эл – затраты на электроэнергию, руб.

З_мат = 5571360+115200+199325 = 5885885 руб.

б) Годовые амортизационные отчисления рассчитываются по формуле:

,

где - норма амортизации i основных седст, %;

- нормативный срок окупаемости i основных средств, лет (5 лет);

- стоимость i основного средства, руб.

в) Порядок расчёта годового фонда оплаты труда:

таблица. Тарифная система оплаты труда

Разряд	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Тарифный коэффициент	1,0	1,5	2,0	2,5	3,0	3,5	4,0	4,5	5,0	5,5
Оклад	4000	6000	8000	10000	12000	14000	16000	18000	20000	22000
Часовая тарифная ставка	25,0	37,5	50,0	62,5	75,0	87,0	100,0	112,5	125,0	137,5

Тарификация работ и работников:

1. Для операции с приготовлением смеси требуется работники 4р.

2. Для заливки форм требуется работник 2р.

3. Для распалубки, чистки и смазки форм требуются работники 4р.

Устанавливаем формы и системы оплаты труда:

1. Для основных рабочих устанавливается сдельно – премиальная система оплаты труда, которая рассчитывается по формуле:

,

где – фонт оплаты труда основных рабочих – сдельщиков;

- расценка i операции;

%_прем. – процент премиальных, согласно «Положения о премировании работников» (% прем. = 1,3);

% _р.к. – районный коэффициент (% р.к. = 1,15);

О_i – оклад i разряда по которому выполняется данная операция;

166,25 – среднемесячное количество рабочих часов;

Доплаты нет.

673108,8 руб.

2. Для вспомогательных рабочих устанавливается повременно – премиальная система оплаты труда, которая рассчитывается по формуле:

- оклад 2 разряда, присвоенный работнику;

Рассчитываем годовой фонд оплаты труда по предприятию:

Рассчитываем положение о премировании предприятия

%баз. премии	Нарушения
	Наименования	%снижении
30	Прогул	100,0
	Проявление нетрезвом состояние	100,0
	Не выполнение личного плана	100,0
	Опоздание	10,0
	Брак	10,0

г) Годовые отчисления в социальные фонды рассчитывается по формуле:

где %_отч. – суммарный % отчисления в социальные фонды – единый социальный налог ( %отч.= 34%)

д) Годовые затраты на ремонт и ТО определяются по формуле:

е) Годовые прочие затраты определяются по формуле:

Расчётная цена:

Ц = С + Пр + НДС;

;

НДС =

Годовые затраты оформляются по форме сметы затрат на производство:

Затраты

№ п/п	Наименование	Сумма, руб.
1.	Материальные	5885885
2.	ФОТ	996029
3.	Единый соц. налог	338650
4.	Амортизация основ. средств	38948
5.	Арендная плата	15000
6.	Прочие	134622
7.	Итого затрат:	7409134

Расчётная цена оформляется в форме калькуляции:

Калькуляция

№ п/п	Наименование	Сумма, руб.
1.	Материальные	245,25
2.	ФОТ	41,5
3.	Единый соц. налог	14,11
4.	Амортизация основ. средств	1,62
5.	Арендованная плата	0,63
6.	Прочие затраты	5,61
7.	Итого себестоимость	308,41
8.	Прибыль	46,26
9.	НДС	63,84
10.	Итого цена:	418,51

Вывод: В связи с тем, что расчётная цена равна 420х5=2100 руб/м³ , а рыночная 2500 руб/м³ устанавливаем цену 2200 руб/м³ и это будет окончательной ценой реализации продукта.