- •1 Денежная система - организация денежного обращения в стране, регулируемая государственными законами.
- •Денежная система и её элементы
- •Денежная единица
- •Виды денег и порядок их выпуска в обращение
- •Методы организации обращения
- •Порядок, ограничения и регулирования денежного обращения
- •Становление и развитие денежной системы России
- •Национальная и международная денежные системы
- •Ликвидность денежной системы
- •Денежный поток
- •2 Денежная масса и ее основные агрегаты
- •Система агрегатов денежной массы
- •Денежный агрегат м0
- •Денежный агрегат м1
- •Денежный агрегат м2
- •Денежный агрегат м3
- •Структура денежной массы
- •Изменение скорости оборота
- •Правила регулирования структуры денежной массы
- •Коэффициент монетизации
- •3 Создание депозитов. Депозитные операции
- •Понятие денежного мультипликатора
- •Денежный мульпликатор
- •Сущность и механизм банковской мультипликации и его роль в регулировании денежного оборота
- •Банковский мультипликатор
- •5 Кредит: сущность, функции, принципы, формы Сущность кредита
- •Функции кредита
- •Принципы кредитования
- •Формы кредита
- •Сущность, функции и принципы кредита
- •Срочность кредита
- •Обеспеченность кредита
- •Платность кредита
- •Целевая направленность кредита
- •Дифференцированность кредита
- •Виды кредита
- •Функции и роль кредита в современной экономике
- •Важнейшими источниками кредита выступают:
- •Формы кредита
- •Виды кредита и их классификация по различным признакам Виды кредита по срокам:
- •Виды кредита по количеству кредиторов:
- •Виды кредита по валюте, в которой предоставлен кредит:
- •Виды кредита по типу заемщика:
- •Виды кредита по субъектам кредитных сделок:
- •Виды кредита по обеспеченности:
- •Виды кредита по целям (направлениям использования):
- •Виды кредита по форме и способу предоставления:
- •Денежно-Кредитная Система
- •Кредитная система: структура и понятие
- •Структура кредитной системы
- •Структура кредитно-банковской системы
- •Центральный банк
- •Коммерческие банки
- •Специализированные кредитно-финансовые учреждения
- •Центральный банк
- •Функции центрального банка
- •Центральный банк рф, структура, правовое положение
- •Нормативные акты Банка России
- •Национальный банковский совет
- •Председатель Банка России
- •Совет директоров
- •Совет директоров выполняет следующие функции:
- •7. Коммерческий банк
- •Финансовые ресурсы коммерческого банка
- •Основные функции коммерческого банка
- •Структура коммерческого банка
- •Банк как коммерческая организация
- •Операции коммерческого банка Пассивные операции
- •Активные операции
Банк как коммерческая организация
Банк — это коммерческое предприятие, целью которого является максимизация прибыли, увеличивающей собственный капитал банка, что способствует обогащению его владельцев. Однако банк должен всегда соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности. Банк, предоставляющий слишком много ссуд или оказывающийся не в состоянии обеспечить ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться неплатежеспособным. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов, что является основополагающим принципом деятельности коммерческого банка, означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, т. е. способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам (т. е. его ликвидность) оказывается под угрозой.
Логично предположить, что банки не могут отдать взаймы все имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку последние имеют право отозвать свои деньги в любой момент. Однако банковский опыт показывает, что банки могут не только предоставить в кредит почти все средства на депозитах, но и удовлетворить требования своих вкладчиков. Тем не менее для обеспечения собственной безопасности банки оставляют себе определенную фиксированную часть депозитов незадействованной. Эти фонды именуются банковскими резервами.
Традиционно банк рассматривается как финансовое учреждение, которое принимает вклады и выдает коммерческие ссуды. Эти традиционные банковские операции относятся либо к пассивным, либо к активным.
Прибыль банка Прибыль характеризует финансовый результат деятельности банка. Она определяется как разница между доходами и расходами банка за определенный промежуток времени. Традиционно банковская прибыль классифицируется по видам операций: прибыль от кредитных операций, от операций в иностранной валюте, с ценными бумагами, от операций по счетам клиентов, прочих операций. В укрупненном виде выделяют прибыль от операционной деятельности, от небанковских услуг и прочую прибыль. Ввиду того, что основным видом доходов банков являются процентные доходы, различают операционную прибыль (убыток), которая образуется на основе процентных доходов за минусом процентов уплаченных и прибыль от неоперационной деятельности. Следует различать балансовую и чистую прибыль. Балансовая прибыльпредставляет собой разницу между совокупными доходами и расходами банка. Из балансовой прибыли банк уплачивает различные платежи в бюджет и внебюджетные фонды. Оставшаяся после уплаты налогов прибыль являетсячистой прибылью. Она подразделяется на распределяемую прибыль (на выплату дивидендов) и капитализируемую (на увеличение капитала банка). Так от чистой прибыли производятся отчисления в уставный, резервный фонд, фонд развития банка и прочие фонды. Оценка эффективности работы банка может производиться как по совокупности показателей прибыльности, так и по показателям прибыльности отдельной операции. Важнейшие относительные показатели прибыльности банка на данный момент следующие: Прибыль на собственный (акционерный капитал) ROE = Чистая прибыль после налогообложения / собственный капитал банка Показывает уровень доходности для акционеров банка. Прибыль на единицу активов ROA = Чистая прибыль после налогообложения / Совокупные активы.