Занятие № 2 Количественная оценка риска
Возможность возникновения рисковой ситуации характеризуется таким параметром риска, как степень риска. Степень риска — показатель, характеризующий возможность неблагоприятного сочетания изменений внутренней и внешней среды, определяющих процесс и результаты деятельности организации. Степень риска может оцениваться качественно и количественно. Наиболее распространенный в общей теории управления рисками количественный подход к оценке степени риска вполне оправдан, если существует возможность использовать методы математической статистики и теории вероятностей, то есть если для рассматриваемой рисковой ситуации есть адекватная статистическая база.
Для ответа на вопрос о последствиях рисковой ситуации используется показатель меры риска - осуществляемой в процессе разработки и реализации решений оценки уровня неблагоприятности возникшей рисковой ситуации, показывающей ее возможные негативные последствия (прямой или косвенный ущерб, а также упущенную выгоду) либо в результате неблагоприятного изменения состояния внешней и внутренней среды промышленной организации, либо сочетания этих изменений. Для оценки меры риска необходимо:
определить последствия возникновения рисковой ситуации;
разработать критерии и методы сопоставимой оценки последствий;
непосредственно оценить возможные последствия риска.
Теория вероятности и математическая статистика
Одним из наиболее распространенных методов количественной оценки риска является использование показателя ожидаемого ущерба:
где
- величина потерь (мера риска)
- вероятность реализации рисковой
ситуации - наступления рискового события
(степень риска).
Таким образом, сила рисковой ситуации определяется как произведение ожидаемого ущерба на вероятность того, что такой ущерб будет нанесен.
Риск — категория вероятностная, поэтому в процессе оценки неопределенности и количественного определения степени риска используют вероятностные расчеты. Одним из наиболее распространенных методов количественной оценки риска является статистический метод.
Главными инструментами статистического метода расчета риска являются:
среднее значение (
)
изучаемой случайной величины (последствий
какого-либо действия, например дохода,
прибыли
и т.п.);дисперсия (
);стандартное (среднеквадратическое) отклонение (σ) ;
коэффициент вариации (V);
распределение вероятности изучаемой случайной величины.
Из теории статистики известно, что для ограниченного числа (n) возможных значений случайной величины ее среднее значение определяется из выражения
где
— значение
случайной величины;
—
вероятность появления случайной
величины.
Средняя величина представляет собой обобщенную количественную характеристику ожидаемого результата.
Важной характеристикой, определяющей меру изменчивости возможного результата, является дисперсия — средневзвешенное из квадратов отклонений действительных результатов от средних
,
а также очень близко с ним связанное среднеквадратическое отклонение, определяемое из выражения
Дисперсия и среднеквадратическое отклонение служат мерами абсолютного рассеяния и измеряются в тех же физических единицах, в каких измеряется варьирующий признак.
Для анализа меры изменчивости часто используют коэффициент вариации, который представляет собой отношение среднего квадратического отклонения к средней арифметической и показывает степень отклонения полученных значений.
Коэффициент вариации — относительная величина. Поэтому с его помощью можно сравнивать колеблемость признаков, выраженных в различных единицах измерений.
Таблица 1.1. Количественные и качественные методы оценки рисковых ситуаций (риска).
№ п/п |
Наименование метода |
Описание метода |
Комментарий |
|||
1. |
Метод коэффициентного анализа |
Рассчитываются: 1) ликвидность баланса (способность организации оплатить свои обязательства); 2) оборачиваемость запасов; 3) рентабельность; 4) платежеспособность организации. Метод опирается на следующие сравнения: структурные сравнения различных частей самой организации между собой; с собственным прошлым (тенденции во времени); с прогнозами на будущее; с аналогами (подобными по специализации и размерами организациями); со средними показателями сопоставимой группы предприятий; одних параметров организации с другими; со среднеотраслевыми показателями внутри одной и той же отрасли и с другими отраслями; с лучшей десяткой из отрасли; с общеэкономическими показателями; с нормативами и лимитами собственного руководства и внешних организаций; с теоретическими схемами; с результатами моделирования; с эмпирическими критериями; со здравым смыслом и логикой.
|
|
|||
2. |
Метод экспертных оценок |
Экспертные оценки – основанные на суждениях специалистов количественные или балльные оценки процессов или явлений, не поддающихся непосредственному измерению. Метод игнорирует проведение эксперимента или какую – либо статистическую обработку. Для оценки РС принято использовать балльную оценку и десятибалльную шкалу. Роль эксперта не только оценить возможность возникновения той или иной рисковой ситуации, но и присвоить весовой коэффициент этому явлению. Количественная оценка рисковых ситуаций, принадлежащих одному семейству, и риск – климата в целом определяется из следующих выражений:
где
|
|
|||
3. |
Динамическая модель устойчивости и комплексной оценки рисковых ситуаций |
Режим деятельности хозяйственной системы может быть представлен некоторым набором экономических показателей. С каждым конкретным режимом можно сопоставить определенные значения показателей или, с учетом требования сопоставимости и необходимости включения элементов динамики, темпы роста (прироста) показателей. Используя ранжирование показателей по темпам роста, можно определить такой порядок, который сформирует требования к лучшему режиму деятельности и, таким образом, может выступать в роли эталона. Такой порядок носит название нормативной системы показателей, т.е. это совокупность показателей, упорядоченных по темпам роста так, что поддержание этого порядка на длительном интервале времени обеспечивает наилучший режим функционирования хозяйственной системы. Нормативная система показателей – может рассматриваться в качестве модели эталонного режима функционирования хозяйствующей системы. Любой фактический порядок показателей можно сравнить с нормативным, рассчитав, например, коэффициент ранговой корреляции.
|
|
|||
4. |
Сценарное планирование |
Метод состоит в анализе ситуаций, которые могут возникнуть при реализации тех или иных возможных сценариев. Его обычно применяют без явного приписывания отдельным сценариям каких-либо весов и тем более вероятностей. Эмпирический анализ сценариев производится часто не на основе оптимизационного подхода, т.е. без построения агрегирующего результаты критерия. Аналитик просто сравнивает различные варианты решений по принципу "что будет, если...". Сценарий определяется как способ функционирования системы с известной архитектурой (исполнительной структурой) и представляется последовательностью выполнения отдельных работ, называемых операциями. Сценарий – способ достижения поставленных целей с учетом факторов влияния среды, в которую помещена система. Сценарий характеризуется четырьмя составляющими: целями, факторами влияния, операциями, межоперационными связями. Вариациями метода являются: деревья событий, метод «события – последствия», деревья отказов и индексы опасности.
|
|
|
||
;
(
),
– бальная оценка i
– ой рисковой ситуации в j-
м семействе рисковых ситуаций;
- вес i
– ой рисковой ситуации в j-
м семействе рисковых ситуаций;
- число учитываемых рисковых ситуаций
в j-
м семействе рисковых ситуаций;
- размах бальной шкалы, в пределах
которой осуществляется оценка рисковой
ситуации;
- вес j-
го семейства рисковых ситуаций;
-
количественная оценка j-
го семейства рисковых ситуаций;
- обобщенный показатель риск – климата
организации.