Савеловский промышленно-экономический колледж Пояснительная записка к курсовому проекту на тему «Разработка бизнес проекта установки локальной вычислительной сети (ЛВС) на основе структурированной кабельной системы» по предмету «Экономика отрасли» группа 265-К специальность 230106

Разработал: Ермаков Д.А. Проверила: Сентюрина Т.А.

Кимры 2012 г.

Содержание:

1. Введение

2. Исходные данные для проектирования

3. Цели бизнес-плана

4. Объект инвестирования

5. Оценка возможностей рынка

   1. Анализ рынка ЛВС

   2. Конкуренция на рынке ЛВС

6. Организационный план

   1. Организационно-правовая форма, предприятия реализующего проект

   2. Структура управления предприятием

7. Финансовый план реализационного проекта

   1. Издержки на устройство ЛВС

   2. Расчет себестоимости

      1. Расчет стоимости материалов

      2. Расчет стоимости фонд оплаты труда рабочих на реализацию проекта

   3. Расчет стоимости амортизационных отчислений

   4. Расчет системы затрат на устройство ЛВС

8.Оценка эффективности проекта

8.1. Установление цены реализации проекта, расчет чистой прибыли

8.2. Определение порога рентабельности и запаса финансовой прочности проекта

8.3. График без избыточности проекта.

8.4. Сводная таблица основных технико-экономических показателей проекта

9. Заключение

10. Приложение

Введение

В наше время компьютер стал неотъемлемой частью как производственной и предпринимательской сферы деятельности человека, так бытовой и сферы отдыха. Персональный компьютер открывает широкий мир возможностей. Он позволяет вести экономические расчеты, хранить результаты этих расчетов, разрабатывать новые проекты во всех отраслях производства (строительство, транспорт, торговля и др.). Огромную роль вычислительная техника оказывает на ускорение научно - технического прогресса, на развитие научных исследований, улучшение подготовки будущих специалистов. Применение компьютеров позволяет снизить затраты огромного количества времени, человеческих и экономических ресурсов.  Однако отдельно стоящие компьютеры не дадут того результата, который может предоставить предприятию локальная вычислительная сеть (ЛВС). Ее построение повысит производительность и эффективность работы отделов, сократит время расчетов и передачи результатов между подразделениями, уменьшит персонал предприятия.

1.Исходные данные

Таблица 1.

Материалы и комплектующие

Наименование	Количество	Цена за единицу (руб.)	Сумма (руб.)
Кабель UTP-5	720м	6	4320
Кабель (оптоволокно)	5712м	30,5	174216
Центральный коммутатор AT-FS711EFC	1	67000	67000
Групповые коммутаторы D-link DES-3526	12	15000	180000
Сетевые карты D-link DGE-530T	144	412	59328
Коннекторы типа SC	26	25	650
Коннекторы типа RJ-45	288	3	864
Короба	5310	30	159300
Итого: 645678(руб.)

Технологический процесс разработки и сборки устройства

Таблица 2.

Наименование	Разряд	Норма времени
Кабель UTP-5	5	8
Коммутатор	3	2
Групп. коммутатор	2	30
Кабель оптов.	2	420
Сетевые карты	3	79
С.К.	2	20
Коннектор SC	3	30
Коннектор RJ-K	3	110
Короба	3	24

2.Расчет технико-экономических показателей

2.1) Расчет сметы затрат на устройство и наладку ЛВС

2.2) Смета затраты составляется для определения общей суммы затрат по устройству ЛВС по общепринятым экономическим элементам в смету затрат включается, следующие элементы:

1) Материальные затраты то есть стоимость основных и вспомогательных материалов включая транспортно-заготовительные работы без учета возвратных отходов.

2) Затраты на оплату труда, рабочих, включая основную и дополнительную зарплату и другие выплаты.

3) Отчисления во внебюджетные фонды на социальное страхование и обеспечение по установленным ставкам.

4) Амортизационные отчисления основных фондов по действующим нормам амортизации, по каждой группе основных средств

5) Прочие затраты которые включают общепроизводственные и общехозяйственные расходы, налоги и другие накладные расходы

2.1.1.) Определение стоимости материалов включаемых в себестоимость на основании таблицы 1 исходные данные рассчитываем фактическую стоимость потребляемых материалов, для этого определяем стоимость транспортно-заготовительных расходов (ТЗР) по формуле 1.

ТЗР=МЗ×

Где МЗ – материальные затраты ( исходные данные табл. 1)

%ТЗР- установленный процент ТЗР( принимается в размере 11%)

ТЗР=645678× = 71024,58 (руб.)

2) Расчет возвратных отходов осуществляется по формуле 2.

Отх.в= × %Отх.в.(табл. 2) - где

Отх.в – сумма возвратных отходов

– сумма материальных затрат с учетом тзр(МЗ+ТЗР)

%Отх.в. – установленная норма возвратных отходов (1,8%)

Отх.в.=(645678+71024,58)×1,8=1290064 (руб.)

3) Расчет стоимости материалов включаемых в смету

= - Отх.в ;

=703801,94(руб.);

2.1.2) Расчет фонда заработной платы включаемого в смету.

Зарплата представляет собой сумму затрат(денежных выплат) за выполненный объем работ в целом по объекту. Фонд заработной платы занятым на установки сети включает себя следующие выплаты, положения о зарплате и премировании работников организации действующие на данном предприятии.

1. Премия за результаты выполнения, досрочное выполнение и качество работы.

2. Доплата за работу в сверхурочное время, согласно действующему законодательству (трудовой кодекс РФ) дополнительная зарплата рассчитывается исходя из заработной платы в процентах ( положение по зарплате и премировании).

Расчет основной заработной платы осуществляется исходя из установленных в организации тарифных ставок по каждой категории работников, на основании данных тарифно-квалификационного справочника и норм времени установленных на каждую техническую операцию, тарифная ставка определяется по действующей тарифной сетке, тарифная ставка рабочего 1 разряда рассчитывается в размере не меньше минимального размера оплаты труда установленного правительством, минимальная оплата труда составляет 4550 (руб.).

Средне-дневная ставка 4550:21,8=208,72 (руб.)

Часовая минимальная тарифная ставка 208,72:8=26,09 (руб.)

=53, 72(руб.) часовую тарифную ставку можно рассчитать

= (4)

– часовая тарифная ставка любого разряда, в рублях

– коэффициент по тарифной сетке действующий на предприятии

=69,83(руб.)

=90,78(руб.)

=102,60(руб.)

=116,03(руб.)

На основании предварительных расчетов составляется таблица тарифного фонда оплаты труда на весь объем работ, табл.3 тарифный фонд оплаты труда проекта

Таблица 3

Наименование	Разряд	Норма времени	Тариф в рублях	Фонд оплаты труда
Кабель UTP-5	5	8	928,24	116,03
Коммутатор	3	2	181,56	90,78
Групп. коммутатор	2	30	2094,9	69,83
Кабель оптов.	2	420	29328,6	69,83
Сетевые карты	3	79	7171,62	90,78
С.К.	2	20	1396,6	69,83
Коннектор SC	3	30	2723,4	90,78
Коннектор RJ-K	3	110	9985,8	90,78
Короба	3	24	2640	90,78
Итого: 56450,72 руб.

Дополнительная заработная плата рассчитывается исходя из тарифного фонда по формуле (5)

= ×

Где

тарифной (40%)

Доплаты по премиальной системе рассчитываются по формуле(6)

=( + ) (6)

Где

доплаты предусмотренные платежами о премировании

коэффициент учитывающий процент доплат, установленные в размере 11%

=(56450,72+22580,59)×0,11 = 8693,41 (руб.)

Расчет общего фонда заработной платы сводится в таблицу (4)

Расчет общего фонда заработной платы в целом на устройство ЛВС

Таблица 4

Категория годности	Тарифный фонд	Дополнительная зарплата	Доплата по премиальной системе	Общая
рабочие	56450,72	22580,59	8693,41	87724,31
Итого	87724,31р.

2.1.3) Расчет отчислений во внебюджетные фонды.

В состав страховых взносов включаются отчисление в следующие внебюджетные фонды, при общем режиме налогообложения:

1. Пенсионный фонд РФ

а) страховая 16% б) накопительная 6%

2) Отчисления в федеральный фонд обязательного медицинского страхования 5,1%

3) Отчисления в фонд социального страхования 2,9%

Расчеты сводятся в таблицу(5)

Таблица 5

Наименование фонда	Ставка отчисления	Налоговая база в руб.	Сумма отчисления в руб.
Пенсионный фонд	16%	87724,31р.	14035,89
	6%		5263,45
Медицинское страхование	5,1%	87724,31р.	4473,93
Социальное страхование	2,9%	87724,31р.	2544
Итого:	26317,27 руб.

Расчет амортизационных отчислений оборудования

Амортизационные отчисления рассчитываются в данном проекте линейным методом исходя из первоначальной стоимости основных средств и установленных норм амортизации. Годовые нормы амортизации установлены исходя из сроков полезного использования оборудования и инструментов, расчет производится в таблице(6)

Таблица 6

Наименование оборудование и инструмента	Кол-во ед.	Цена за ед. руб.	Балансовая стоимость	Годовая норма амортизации	Сумма амортизационных отчислений руб.
Молоток	3	100	300	100%	300
Электродрель	1	3000	3000	75%	2250
Перфоратор	1	5000	5000	75%	3750
Отвертка	10	50	500	100%	500
Стремянка	2	800	1600	100%	912
Обжим	2	150	300	100%	300
Канцелярский нож	5	20	100	100%	100
Сверла комплект	5	500	2500	100%	2500
Итого			13300		10612

2.3) Расчет накладных расходов на устройство сети.

Прочие затраты включаемые в себестоимость представляют собой накладные расходы. Накладные расходы включают в себя: затраты связанные с созданием и необходимых условий для функционирования производства, с его организацией, управлением и обслуживанием. Накладными расходами являются общепроизводственные и внебюджетные расходы.

2.3.1) Расчет общепроизводственных расходов.

Общепроизводственные расходы в данном проекте рассчитываются в процентном отношении к базовому показателю, которым является фонд оплаты труда рабочих по формуле(7)

= ×

Где

– общепроизводственные расходы включаемые в состав расходных

фонд оплаты труда работы занятых на установки и наладки линии

коэффициент учитывающий общепроизводственные расходы (389%)

= 341247,57 (руб.)

2.3.2) Расчет общехозяйственных расходов.

Расчет общехозяйственных расходов рассчитывается по формуле(8)

= ×

сумма общехозяйственных расходов включаемых в себестоимость

– коэффициент установленный в процентах от базы фонда оплаты труда(175%)

=87724,31×1,75

=153517,54 (руб.)

2.3.3) Расчет внепроизводственных ( коммерческих расходов)

Это расходы связанные с реализацией проекта, включая рекламу, представительские расходы и тому подобное. Расчет внепроизводственных расходов осуществляется по формуле (9).

=( + + + )×

Где

=14%

=( + + + )

=(87724,31+26317,27+10612+703801,94)

=828455,52(руб.)

115983,77(руб.)

2.4) Составление сметы затрат, на основании проведенных предварительных расчетов составляются смета затрат на устройство ЛВС по общепринятым экономическим элементам (таблица 7)

Смета затрат на устройство ЛВС

Таблица 7

Наименование элемента	Сумма руб.
Материальные затраты	703801,94
Оплата труда	87724,31
Отчисление в ВБФ на социальное страхование и обеспечение	26317,27
Амортизация отчисления	10612
Прямые затраты	828455,52
Накладные расходы итого по смете
Итого	1532257,46